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經(jīng)濟(jì)日?qǐng)?bào)記者 彭江

8月4日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布《上市公司獨(dú)立董事管理辦法》。按照證監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署，深圳證券交易所同日發(fā)布新修訂的獨(dú)立董事改革配套自律監(jiān)管規(guī)則，并將于9月4日起正式施行。上海證券交易所也于近日修訂發(fā)布了主板和科創(chuàng)板《股票上市規(guī)則》《規(guī)范運(yùn)作指引》等7件自律監(jiān)管規(guī)則。

“獨(dú)董制度是上市公司相關(guān)制度的重要組成部分，隨著全面注冊(cè)制的施行，信息披露和監(jiān)管要求與高質(zhì)量發(fā)展同步，一些新的情況在上市公司層面出現(xiàn)，新的制度調(diào)整進(jìn)一步凸顯了對(duì)獨(dú)董的專(zhuān)業(yè)性和監(jiān)督性要求?！贝ㄘ?cái)證券首席經(jīng)濟(jì)學(xué)家陳靂說(shuō)，隨著資本市場(chǎng)全面深化改革向縱深推進(jìn)，加快構(gòu)建更加科學(xué)完備的上市公司獨(dú)立董事制度體系，是促進(jìn)規(guī)范上市公司治理、保護(hù)中小投資者權(quán)益以及推動(dòng)提高上市公司質(zhì)量的必然要求。

上海證券交易所修訂自律監(jiān)管規(guī)則，貫穿基礎(chǔ)性業(yè)務(wù)規(guī)則、業(yè)務(wù)指引、業(yè)務(wù)指南3個(gè)層級(jí)，全面反映獨(dú)立董事改革最新要求，與上位規(guī)則做好銜接。同時(shí)，結(jié)合上市公司治理和信息披露實(shí)踐情況，進(jìn)一步闡明獨(dú)立性和任職條件、提名回避、獨(dú)立董事履職方式等要求，便利上市公司對(duì)照?qǐng)?zhí)行。

上海證券交易所表示，未來(lái)將從四方面對(duì)獨(dú)立董事強(qiáng)化日常監(jiān)管。其一，嚴(yán)格獨(dú)立董事履職情況監(jiān)管。高度關(guān)注獨(dú)立董事履職表現(xiàn)，確保其遵守兼職家數(shù)、工作時(shí)間、定期述職等行為規(guī)范。其二，督促上市公司為獨(dú)立董事履職提供必要條件，避免上市公司及相關(guān)主體不配合、阻撓獨(dú)立董事履職。其三，構(gòu)建完善科學(xué)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)莫?dú)立董事處分體系，根據(jù)獨(dú)立董事履職情況合理區(qū)分責(zé)任，保證過(guò)罰相當(dāng)、精準(zhǔn)追責(zé)。其四，強(qiáng)化與證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)的協(xié)同合作，確保獨(dú)立董事履職盡責(zé)。

專(zhuān)家表示，自律監(jiān)管規(guī)則還細(xì)化了獨(dú)立董事“獨(dú)立性”判斷標(biāo)準(zhǔn)。

首先，明晰獨(dú)立董事的作用和定位。在《股票上市規(guī)則》中新增“獨(dú)立董事”釋義，細(xì)化獨(dú)立董事“獨(dú)立性”判斷標(biāo)準(zhǔn)，明確獨(dú)立董事在董事會(huì)中應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮參與決策、監(jiān)督制衡、專(zhuān)業(yè)咨詢作用。同時(shí)，要求獨(dú)立董事對(duì)控股股東、實(shí)際控制人等主體間的潛在重大利益沖突事項(xiàng)進(jìn)行監(jiān)督，以維護(hù)上市公司整體利益，保護(hù)中小股東的合法權(quán)益。

其次，全鏈條優(yōu)化獨(dú)立董事選任制度。充分發(fā)揮提名委員會(huì)的作用，要求對(duì)候選人任職資格進(jìn)行審查并形成明確意見(jiàn)。在獨(dú)立董事選舉中推行累積投票制，明確上市公司應(yīng)在獨(dú)立董事被解除職務(wù)后60日內(nèi)完成補(bǔ)選的時(shí)限要求，建立獨(dú)立董事提名回避機(jī)制。

再次，強(qiáng)化獨(dú)立董事任職管理。調(diào)整獨(dú)立董事兼職家數(shù)上限為3家境內(nèi)上市公司，確保獨(dú)立董事有足夠時(shí)間和精力履職。新增IPO前已任獨(dú)立董事任職時(shí)間連續(xù)計(jì)算的規(guī)定，延長(zhǎng)重新提名“脫敏期”。建立獨(dú)立性定期自查和評(píng)估機(jī)制，完善獨(dú)立董事不符合任職資格時(shí)投票無(wú)效的情形。

自律監(jiān)管規(guī)則還調(diào)整了獨(dú)立董事履職方式和履職要求。規(guī)則建立獨(dú)立董事專(zhuān)門(mén)會(huì)議機(jī)制，前移獨(dú)立董事監(jiān)督關(guān)口，明確董事會(huì)審計(jì)、提名、薪酬等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的職責(zé)范圍，搭建獨(dú)立董事有效履職平臺(tái)。規(guī)則將發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)納入獨(dú)立董事特別職權(quán)范圍，不再列舉發(fā)表獨(dú)立意見(jiàn)的具體事項(xiàng)。同時(shí)新增獨(dú)立董事現(xiàn)場(chǎng)工作時(shí)間和工作記錄等盡責(zé)要求，促使其更好履行監(jiān)督職能。

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