本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

【資料圖】

一、召開會議的基本情況

1、股東大會屆次

本次股東大會為公司2022年度股東大會。

2、股東大會的召集人

本次股東大會的召集人為公司董事會，經(jīng)公司第十屆董事會于2023年6月9日召開的2023年度第五次會議審議批準召開本次股東大會。

3、會議召開的合法、合規(guī)性

公司董事會認為本次股東大會的召開符合有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、深交所業(yè)務規(guī)則和公司《章程》等的規(guī)定。

4、會議召開的日期、時間

（1）現(xiàn)場會議召開時間

2023年6月30日14:00。

（2）網(wǎng)絡投票時間

2023年6月30日。

其中：通過深交所交易系統(tǒng)投票的時間為2023年6月30日9:15一一9:25，9:30一一11:30和13:00一一15:00；通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的時間為2023年6月30日9:15一一15:00。

5、會議的召開方式

本次股東大會采用現(xiàn)場表決與網(wǎng)絡投票相結合的方式召開。

6、會議的股權登記日

2023年6月21日。

7、出席對象

（1）在股權登記日持有公司股份的普通股股東或其代理人。

于股權登記日下午收市時在中國證券登記結算有限責任公司深圳分公司登記在冊的公司全體普通股股東均有權出席本次股東大會，并可以以書面形式委托代理人出席會議和參加表決，該股東代理人不必是公司股東。

（2）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

（3）公司聘請的律師。

（4）根據(jù)相關法規(guī)應當出席股東大會的其他人員。

8、會議地點

現(xiàn)場會議地點為浙江省寧波市高新區(qū)聚賢街道揚帆路515號遠大中心1904會議室。

二、會議審議事項

1、本次股東大會表決的提案名稱：

2、上述提案已經(jīng)公司第十屆董事會2023年度第二次會議、第十屆董事會2023年度第五次會議、第十屆監(jiān)事會2023年度第一次會議審議通過，詳見公司2023年4月25日、2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《董事會決議公告》、《監(jiān)事會決議公告》、《2022年年度報告全文》、《2022年年度報告摘要》、《2022年度董事會工作報告》、《關于2022年度不進行利潤分配的專項說明》、《續(xù)聘會計師事務所的公告》、《2022年度監(jiān)事會工作報告》、《公司期貨和衍生品交易管理制度》、《關于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的可行性分析報告》、《關于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的公告》、《關于開展期貨和衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》、《關于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務的公告》。

3、本次股東大會對中小投資者的表決單獨計票。

4、除審議事項外，本次股東大會還將聽取獨立董事《2022年度述職報告》。

三、會議登記等事項

1、登記方式

（1）個人股東請持本人身份證或其他能夠表明其身份的有效證件或證明、股票賬戶卡；委托代理他人出席的應持股東授權委托書、委托人股票賬戶卡、本人有效身份證件進行登記。

（2）法人股東應由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席會議。法定代表人出席會議的應持本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明、股票賬戶卡；委托代理人出席會議的，代理人應持法人股東單位的法定代表人依法出具的書面授權委托書、法人股東股票賬戶卡、本人身份證進行登記。

（3）異地股東可采用信函或傳真等方式登記。

2、登記時間

2023年6月29日9:00一一16:00。

3、登記地點

浙江省寧波市高新區(qū)聚賢街道揚帆路515號遠大中心1609室。

4、會議聯(lián)系方式

聯(lián)系人：譚衛(wèi)，電話：0518-85153595，傳真：0518-85150105。

5、出席現(xiàn)場會議的股東或代理人的交通及食宿費用自理。

四、參加網(wǎng)絡投票的具體操作流程

在本次股東大會上，股東可以通過深交所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）參加投票（參加網(wǎng)絡投票時涉及具體操作需要說明的內(nèi)容和格式詳見附件1）。

五、備查文件

董事會決議。

特此通知。

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

附件1：

參加網(wǎng)絡投票的具體操作流程

一、網(wǎng)絡投票的程序

1、投票代碼與投票簡稱：投票代碼為“360626”，投票簡稱為“遠大投票”。

2、填報表決意見。

對于非累積投票提案，填報表決意見：同意、反對、棄權。

3、股東對總議案進行投票，視為對除累積投票提案外的其他所有提案表達相同意見。

股東對總議案與具體提案重復投票時，以第一次有效投票為準。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準。

二、通過深交所交易系統(tǒng)投票的程序

1、投票時間：2023年6月30日的交易時間，即9:15一9:25,9:30一11:30 和13:00一15:00。

2、股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統(tǒng)投票。

三、通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

1、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開始投票的時間為2023年6月30日（現(xiàn)場股東大會召開當日）9：15，結束時間為2023年6月30日（現(xiàn)場股東大會結束當日）15：00。

2、股東通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行網(wǎng)絡投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡服務身份認證業(yè)務指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認證，取得“深交所數(shù)字證書”或“深交所投資者服務密碼”。具體的身份認證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)http://wltp.cninfo.com.cn規(guī)則指引欄目查閱。

3、股東根據(jù)獲取的服務密碼或數(shù)字證書，可登錄http://wltp.cninfo.com.cn在規(guī)定時間內(nèi)通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進行投票。

附件2：

授權委托書

茲授權委托 先生\女士代表本人\本公司出席遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司2022年度股東大會，并代為行使表決權。

委托人對于遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司2023年6月30日召開的2022年度股東大會的提案的明確投票意見指示如下：

注：委托人如無明確投票指示，應當注明是否授權由受托人按自己的意見投票。

委托人姓名\名稱： 持有公司股份的性質(zhì)和數(shù)量：

受托人姓名、身份證號碼： 授權委托書有效期限：

委托人（簽字蓋章）： 簽發(fā)日期：

證券代碼：000626 證券簡稱：遠大控股 公告編號：2023-034

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

董事會決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

一、會議召開情況

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司(以下簡稱：公司)第十屆董事會2023年度第五次會議通知于2023年6月8日以電子郵件方式發(fā)出，會議于2023年6月9日以通訊方式召開。本次會議應出席的董事人數(shù)為13名，實際出席的董事人數(shù)為13名，公司監(jiān)事列席了本次會議。本次會議由董事長史迎春先生主持，會議的召開符合有關法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、會議審議情況

1、審議通過了《關于遠大油脂（東莞）有限公司投資建設精煉及脫蠟改造項目的議案》。

公司全資子公司遠大油脂（東莞）有限公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展的需要，投資1,115.5萬元用于“一廠600TPD精煉及脫蠟改造項目”，項目主要包括精煉真空系統(tǒng)改造、脫蠟、污水處理等。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

2、審議通過了《關于收購遠大生水資源有限公司少數(shù)股東股權的議案》。

公司全資子公司遠大物產(chǎn)集團有限公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，以16,556,096.70元收購許斌持有的遠大生水資源有限公司10%股權。收購完成后，遠大物產(chǎn)集團有限公司將持有遠大生水資源有限公司100%股權。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

3、審議通過了《關于公司期貨和衍生品交易管理制度的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的制度全文。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

4、審議通過了《關于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的可行性分析報告的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的可行性分析報告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨立董事認為公司出具的《關于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的可行性分析報告》符合實際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務與日常經(jīng)營需求緊密相關，投資風險總體可控，具有可行性。

5、審議通過了《關于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的公告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨立董事發(fā)表獨立意見表示同意。

本議案需提交股東大會審議。

6、審議通過了《關于開展期貨和衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關于開展期貨和衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨立董事認為公司出具的《關于開展期貨和衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》符合實際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務與日常經(jīng)營需求緊密相關，投資風險總體可控，具有可行性。

7、審議通過了《關于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務的公告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨立董事發(fā)表獨立意見表示同意。

本議案需提交股東大會審議。

8、審議通過了《關于召開2022年度股東大會的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關于召開2022年度股東大會的通知》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權票數(shù)為0票，議案獲得通過。

三、備查文件

董事會決議。

獨立董事意見。

特此公告。

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

證券代碼：000626 證券簡稱：遠大控股 公告編號：2023-035

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

關于2023年度

開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.交易目的：利用商品期貨、遠期結售匯等作為套期工具，在商品期貨市場及外匯市場等開展套期保值業(yè)務。

交易品種：黑色、有色金屬、能源化工類、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品、金融期貨等。

交易工具：商品期貨交易、商品期權交易、遠期外匯交易。

交易場所：開展期貨和衍生品套期保值的主要市場為國內(nèi)外各大商品期貨交易所，遠期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

交易金額：開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的保證金投資金額在任何時點不超過10億元，合約金額在任何時點不超過85億元。

2.已履行及擬履行的審議程序：公司2022年12月26日召開2022年度第七次臨時股東大會，審議通過了《關于2023年度繼續(xù)開展衍生品投資業(yè)務的議案》，公司2023年度衍生品投資業(yè)務的保證金投資金額在任何時點不超過20億元，合約金額在任何時點不超過170億元，上述額度可循環(huán)使用。根據(jù)深交所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號一一交易與關聯(lián)交易（2023年修訂）》，公司擬對前述審議的額度進行拆分為套期保值和投資兩部分重新審議。

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議審議通過了《關于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的議案》，尚需提交股東大會審議。

3.風險提示：開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務存在市場風險、流動性風險、信用風險等風險，敬請投資者注意投資風險。

一、投資情況概述

（一）投資目的和必要性

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司（以下簡稱：公司）主營業(yè)務涵蓋生物農(nóng)業(yè)、油脂、貿(mào)易三大領域，大宗商品貿(mào)易是公司的重要業(yè)務之一。中國經(jīng)濟實施供給側改革以來，大宗商品的供應與需求格局發(fā)生較大的變化，市場波動劇烈，貿(mào)易商依靠上下游供應鏈信息不對稱、時間及空間差異、供應商資源和客戶渠道來賺取購銷價差的粗放經(jīng)營時代已經(jīng)終結。同時，在人民幣匯率雙向波動及利率市場化的金融市場環(huán)境下，外匯市場風險顯著增加。目前，各種大宗商品期貨和衍生品紛紛在期貨交易平臺、遠期現(xiàn)貨電子交易平臺出現(xiàn)，期貨作為現(xiàn)貨價格發(fā)現(xiàn)工具的功能得到了充分的發(fā)揮，外匯衍生品交易作為鎖定成本、降低外匯風險的有效工具與公司業(yè)務緊密相關。

公司及子公司主要經(jīng)營塑料、液體化工、天然橡膠、黑色、有色金屬、農(nóng)產(chǎn)品等大宗商品，該類商品受市場供求、地緣政治、氣候季節(jié)、利匯率變動等多種因素作用，價格波動頻繁。貿(mào)易商作為上下游出貨和進貨的渠道，在供應鏈上的角色經(jīng)常發(fā)生變化，在價格波動過程中會面臨船期變化、上下游供需平衡等影響，不可避免的存在現(xiàn)貨購銷敞口風險。因此，公司及子公司有必要通過研判相關大宗商品的市場行情，利用期貨、期權等套期保值工具，管理現(xiàn)貨購銷裸露頭寸。同時，公司及子公司經(jīng)營的部分商品涉及進出口業(yè)務，外匯市場受國際政治、經(jīng)濟等不確定因素影響波動頻繁，為防范匯率大幅波動對經(jīng)營業(yè)績帶來的不良影響，公司及子公司有必要基于外匯資產(chǎn)、負債及外匯收支業(yè)務情況，運用金融衍生工具的套期保值功能做好利匯率管理、增強財務和經(jīng)營穩(wěn)健性。因此，為更好地進行大宗商品供應鏈管理及外匯風險管理，公司及子公司擬利用商品期貨、遠期結售匯等作為套期工具，在商品期貨市場及外匯市場等開展套期保值業(yè)務。

公司從事套期保值業(yè)務，是指為管理外匯風險、價格風險、利率風險、信用風險等特定風險而達成與上述風險基本吻合的期貨和衍生品交易的活動。公司從事套期保值業(yè)務的期貨和衍生品品種僅限于與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關的產(chǎn)品、原材料和外匯等，且原則上控制期貨和衍生品在種類、規(guī)模及期限上與需管理的風險敞口相匹配。用于套期保值的期貨和衍生品與需管理的相關風險敞口存在相互風險對沖的經(jīng)濟關系，使得相關期貨和衍生品與相關風險敞口的價值因面臨相同的風險因素而發(fā)生方向相反的變動，以達成成本鎖定、降低風險的套保目的。

（二）交易金額

公司及子公司擬開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的保證金投資金額在任何時點不超過10億元，合約金額在任何時點不超過85億元，上述額度可循環(huán)使用。

（三）交易方式

1、投資方式

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的主要方式：商品期貨交易、商品期權交易、遠期外匯交易。

商品期貨合約是期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定時間和地點交割一定數(shù)量實物商品的標準化合約。商品期權是指期權的買方有權在約定的期限內(nèi)，按照事先確定的價格，買入或賣出一定數(shù)量某種特定實物商品或商品期貨的權利。對以上合約的買賣叫做商品期貨交易或商品期權交易。遠期外匯交易是指甲乙雙方簽訂協(xié)議后，在將來某個日期按照事先約定的匯率、幣種、金額、期限辦理兩種可自由兌換貨幣間的兌換。

2、投資品種

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的主要品種：黑色（螺紋鋼、熱卷板、鐵礦石、不銹鋼、焦炭、焦煤、動力煤、工業(yè)硅、硅鐵、錳硅）、有色金屬（白銀、黃金、鋁、銅、鉛、鋅、鎳、錫、鎂、硅）、能源化工類（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、甲醇、乙二醇、瀝青、精對苯二甲酸、苯乙烯、純苯、原油、燃料油、石腦油、汽油、玻璃、純堿、短纖）、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品（玉米、大豆、棕櫚油、豆油、菜籽油、菜籽粕、豆粕、白糖、水稻、小麥、棉花、鮮雞蛋、蘋果、紙槳、棉紗、紅棗、玉米淀粉、瘦肉豬）、金融期貨（股指期貨、國債期貨、美元指數(shù)、外匯期權、外匯遠期、外匯互換）等。

3、投資市場

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的主要市場：大連商品交易所、上海期貨交易所、廣州期貨交易所、鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所、上海能源交易所、華西村商品交易中心、紐約商業(yè)交易所、紐約商品交易所、紐約ICE、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所、倫敦洲際交易所、新加坡交易所、香港交易所、東京商品交易所、馬來西亞衍生品交易所等；遠期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

4、境外或場外交易的必要性

公司經(jīng)營產(chǎn)品種類復雜，因場外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢，因此公司擬開展場外衍生品交易。同時公司在香港、新加坡設有子公司，是開展國際貿(mào)易業(yè)務的重要離岸平臺，在境外開展貿(mào)易采銷業(yè)務過程中為了規(guī)避價格風險，需在境外交易所開展期貨和衍生品交易。

5、主要條款

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務主要在上述期貨市場中交易，少量為與期貨公司風險管理子公司的商品期權場外交易或銀行等金融機構的外匯衍生品交易。主要條款如下：

5.1 合約期限

期貨交易所期貨、期權合約期限一般為一年，場外期權合約期限可自行約定，一般以一到三個月之內(nèi)的短期為主。

5.2 合約金額

商品期貨、期權每手合約金額在數(shù)萬元到數(shù)十萬元不等。

5.3 交易對手

場內(nèi)交易無特定交易對手，場外交易交易對手為期貨公司風險管理子公司或有資質(zhì)的銀行類金融機構。

5.4 交易杠桿倍數(shù)

根據(jù)交易所保證金比率不同，單個期貨合約杠桿倍數(shù)在2倍-20倍之間。

（四）交易期限

本次期貨和衍生品套期保值業(yè)務的期限為1年，自2023年1月1日一一2023年12月31日。

（五）資金來源

公司及子公司2023年度期貨和衍生品套期保值業(yè)務的資金來源為自有資金、自籌資金或銀行授信，不涉及使用募集資金的情形。

二、審議程序

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議，審議通過了《關于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的議案》。表決情況：同意13票、反對0票、棄權0票，表決結果：通過。

本議案需提交股東大會審議，不需要經(jīng)過有關部門批準。

本次交易不構成關聯(lián)交易，也不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、交易風險分析及風控措施

（一）主要風險分析

1、公司開展期貨和衍生品交易面臨一定風險，包括市場風險、流動性風險、信用風險、操作風險、法律風險等。

1.1 市場風險

期貨和衍生品行情變動較大時，可能產(chǎn)生價格波動風險，造成交易損失。

1.2 流動性風險

期貨和衍生品交易按照相關制度中規(guī)定的權限下達操作指令，如投入金額過大，可能造成資金流動性風險，甚至因為來不及補充保證金而被強行平倉帶來實際損失。

1.3 信用風險

在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，由于大宗商品價格周期大幅波動，客戶主動違約而造成公司及子公司期貨和衍生品交易上的損失。

1.4 操作風險

由于無法控制或不可預測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應風險。

1.5 政策風險

期貨和衍生品市場的法律法規(guī)政策如發(fā)生重大變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風險。

1.6 法律風險

違反法律法規(guī)和監(jiān)管部門的相關規(guī)定的風險。

2、公司在境外開展的金融衍生品業(yè)務主要針對國際業(yè)務所開展，交易地區(qū)均為政治、經(jīng)濟及法律風險較小，且利率、匯率市場發(fā)展較為成熟、結算量較大的地區(qū)。公司的境外交易對手僅限于境外期貨交易所或境外期貨清算機構資信良好的清算會員。公司已充分評估結算便捷性、流動性及匯率波動性等因素。

3、公司在場外開展金融衍生品業(yè)務的交易對手為經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構，其業(yè)務結算量較大，產(chǎn)品結構較為成熟和標準化。

（二）風險控制措施

1、選擇具有良好資信和業(yè)務實力的期貨經(jīng)紀公司作為交易通道。

公司及子公司各業(yè)務單元需要開立期貨賬戶時，由業(yè)務單元填寫申請上報業(yè)務單元總經(jīng)理審批，并報運營增長部備案。如果選取的期貨經(jīng)紀公司注冊資金小于1億元人民幣或需要開通場外期權、遠期現(xiàn)貨電子交易市場的交易權限，還須經(jīng)公司總裁審批通過后方可辦理合同簽訂和開立賬戶事宜。

2、建立期貨和衍生品業(yè)務管理流程。

公司及子公司的期貨和衍生品套期保值有嚴格的業(yè)務管理流程，主要從交易的賬戶開立、崗位設置、申請審批、操作執(zhí)行、資金劃撥、風險監(jiān)控、會計核算等幾個主流程來進行期貨和衍生品套期保值的風險管理。

3、建立套期保值業(yè)務相適應的止盈止損機制。

公司及子公司有嚴格的止盈止損機制，對套期保值的期現(xiàn)單邊貨值上限及期現(xiàn)合計的最大回撤比例進行設定。各業(yè)務單元的交易員可在權限額度范圍內(nèi)進行期貨和衍生品的建倉、平倉、交割等交易，但是在交易過程中一旦虧損超出權限額度的一定比例，則會被要求平倉，如果業(yè)務單元不及時平倉，則運營增長部將根據(jù)風險預警信息強制平倉。

公司及子公司在套期保值業(yè)務中設有風控預案，將由各業(yè)務單元風控人員負責部門內(nèi)各項套保風控指標的監(jiān)控；及時跟蹤期貨和衍生品與已識別風險敞口對沖后的凈敞口價值變動，對套期保值效果進行評估；根據(jù)部門內(nèi)設定的相關風控預案，對交易經(jīng)理的頭寸實施保值比例的調(diào)整或強行平倉等措施。

4、嚴格遵守相關法律法規(guī)。

公司及子公司在進行期貨和衍生品交易時嚴格遵守相關法律法規(guī)，以嚴于交易所的認定標準對所有的期貨交易賬戶進行實控關聯(lián)，一旦發(fā)現(xiàn)某一合約的單邊持倉接近交易所的持倉上限規(guī)定，立即要求業(yè)務單元做平倉處理，并通過分品種授權交易的方式來避免自成交。

四、交易相關會計處理

公司根據(jù)《企業(yè)會計準則第22號－金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第23號－金融資產(chǎn)轉移》、《企業(yè)會計準則第24號－套期會計》和《企業(yè)會計準則第37號－金融工具列報》確認和計量衍生品投資產(chǎn)生的各項損益和公允價值，并予以列示和披露。由于在實際經(jīng)營過程中，公司大部分期貨品種、數(shù)據(jù)與現(xiàn)貨的各項匹配度并不高度嚴格符合《企業(yè)會計準則第24號－套期會計》的核算要求，因此，對不具備運用套期保值會計條件的期貨套期、套利收益分類認定在了投資收益中，暫不采取套期會計進行會計處理。具體核算原則如下：

公司的套期包括公允價值套期和現(xiàn)金流量套期。

（一）套期會計

公司在套期開始時，以書面形式對套期關系進行指定，包括記錄：套期工具與被套期項目之間的關系，以及風險管理目標以及套期策略；被套期項目性質(zhì)及其數(shù)量；套期工具性質(zhì)及其數(shù)量；被套期風險性質(zhì)及其認定；套期類型（公允價值套期或現(xiàn)金流量套期）；對套期有效性的評估，包括被套期項目與套期工具的經(jīng)濟關系、套期比率、套期無效性來源的分析；開始指定套期關系的日期等。此外，公司在資產(chǎn)負債表日或相關情況發(fā)生重大變化將影響套期有效性要求時，將對現(xiàn)有的套期關系進行評估，以確定套期關系是否應該終止，或者是否應調(diào)整指定的被套期項目或套期工具的數(shù)量，從而維持滿足套期有效性要求的套期比率（即“再平衡”）。

如因風險管理目標的變化，公司不能再指定既定的套期關系；或者套期工具被平倉或到期交割；或者被套期項目風險敞口消失；或者考慮再平衡后（如適用），套期關系不再滿足套期會計的應用條件的，則套期關系終止。

1、公允價值套期

對于公允價值套期，在套期關系存續(xù)期間，公司將套期工具公允價值變動形成的利得或損失計入當期損益。如果套期工具是對選擇以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權益工具投資（或其組成部分）進行套期的，套期工具產(chǎn)生的利得或損失應當計入其他綜合收益。

被套期項目為存貨的，在套期關系存續(xù)期間，公司將被套期項目公允價值變動計入當期損益，同時調(diào)整被套期項目的賬面價值。被套期項目為確定承諾的，被套期項目在套期關系指定后累計公允價值變動將其確認為一項資產(chǎn)或負債，并計入各相關期間損益。

套期關系終止時，被套期項目為存貨的，公司在該存貨實現(xiàn)銷售時，將該被套期項目的賬面價值轉出并計入銷售成本；被套期項目為采購商品的確定承諾的，公司在確認相關存貨時，將被套期項目累計公允價值變動形成的資產(chǎn)或負債轉出并計入存貨初始成本；被套期項目為銷售商品的確定承諾的，公司在該銷售實現(xiàn)時，將被套期項目累計公允價值變動形成的資產(chǎn)或負債轉出并計入銷售收入。

2、現(xiàn)金流量套期

對于現(xiàn)金流量套期，在套期關系存續(xù)期間，現(xiàn)金流量套期滿足運用套期會計方法條件的，套期工具產(chǎn)生的利得或損失中屬于套期有效的部分，作為現(xiàn)金流量套期儲備，計入其他綜合收益。套期工具產(chǎn)生的利得或損失中屬于套期無效的部分（即扣除計入其他綜合收益后的其他利得或損失）計入當期損益。

被套期項目為預期交易，且該預期交易使企業(yè)隨后確認一項非金融資產(chǎn)或非金融負債的，或者非金融資產(chǎn)或非金融負債的預期交易形成一項適用于公允價值套期會計的確定承諾時，將原在其他綜合收益中確認的現(xiàn)金流量套期儲備金額轉出，計入該資產(chǎn)或負債的初始確認金額。對于不屬于預期交易的現(xiàn)金流量套期，在被套期的預期現(xiàn)金流量影響損益的相同期間，將原在其他綜合收益中確認的現(xiàn)金流量套期儲備金額轉出，計入當期損益。如果在其他綜合收益中確認的現(xiàn)金流量套期儲備金額是一項損失，且該損失全部或部分預計在未來會計期間不能彌補的，在預計不能彌補時，將預計不能彌補的部分從其他綜合收益中轉出，計入當期損益。

3、對境外經(jīng)營凈投資的套期，包括對作為凈投資的一部分進行會計處理的貨幣性項目的套期，應當按照類似于現(xiàn)金流量套期會計的規(guī)定處理：套期工具形成的利得或損失中屬于套期有效的部分，應當計入其他綜合收益。全部或部分處置境外經(jīng)營時，上述計入其他綜合收益的套期工具利得或損失應當相應轉出，計入當期損益。

套期工具形成的利得或損失中屬于套期無效的部分，應當計入當期損益。

（二）對于不滿足《企業(yè)會計準則第24號－套期會計》規(guī)定的套期會計應用條件的套期工具利得或損失直接計入當期損益。

（三）公允價值分析

公司按會計準則所要求，以公允價值計量衍生品價值。公司假定市場參與者在計量日出售資產(chǎn)或轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易。當不存在主要市場的，則假定該交易在相關資產(chǎn)或負債的最有利市場進行。在相關假設中，公司選擇的市場參與者須同時具備：

1、市場參與者相互獨立，不存在關聯(lián)方關系；

2、市場參與者熟悉情況，能夠根據(jù)可取得的信息對相關資產(chǎn)或負債以及交易具備合理的認識；

3、市場參與者應當有能力并自愿進行相關資產(chǎn)或負債的交易。公司對商品期貨和商品期權的公允價值計量所使用的輸入值是第一層次，即：在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。對遠期外匯采用第二層次公允價值計量，即直接（即價格）或間接（即從價格推導出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負債的市場報價之外的可觀察輸入值。當需要采用估值技術確定其公允價值時，公司所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場可比公司模型等；估值技術的輸入值主要包括無風險利率、基準利率、匯率、信用點差、流動性溢價、缺乏流動性折價等。

五、投資對公司的影響

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務，有利于公司擴大經(jīng)營規(guī)模，降低經(jīng)營風險，并通過合理使用外匯工具進一步提高公司應對外匯波動風險的能力。公司及子公司在期貨和衍生品套期保值方面，已建立了相對比較完整的控制流程和體系，可能的投資損失在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風險總體可控，具有可行性。

六、獨立董事意見

1、公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的相關審批程序符合法律法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定。

2、公司及子公司已就開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務制定相關的管理制度和規(guī)則，并建立相應的組織機構和業(yè)務流程，內(nèi)控程序健全。

3、公司出具的《關于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務的可行性分析報告》符合實際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務與日常經(jīng)營需求緊密相關，投資風險總體可控，具有可行性。

4、公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務符合有關規(guī)定，有利于公司擴大經(jīng)營規(guī)模，在依法依規(guī)經(jīng)營的情況下不存在損害公司和中小股東權益的情況。

同意公司及子公司2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務，同意提交股東大會審議。

七、備查文件

1、董事會決議。

2、獨立董事意見。

3、可行性分析報告。

4、相關的內(nèi)控制度。

5、期貨和衍生品合約賬戶和資金賬戶情況。

特此公告。

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

證券代碼：000626 證券簡稱：遠大控股 公告編號：2023-036

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

關于2023年度

開展期貨和衍生品投資業(yè)務的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實、準確、完整，沒有虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.交易目的：在保證資金安全和正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，通過期貨和衍生品投資業(yè)務擴大投資收益，為股東創(chuàng)造更好的投資回報。

交易品種：黑色、有色金屬、能源化工類、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品、金融期貨等。

交易工具：商品期貨交易、商品期權交易、遠期外匯交易。

交易場所：開展期貨和衍生品投資業(yè)務的主要市場為國內(nèi)外各大商品期貨交易所，遠期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

交易金額：開展期貨和衍生品投資業(yè)務的保證金投資金額在任何時點不超過10億元，合約金額在任何時點不超過85億元。

2.已履行及擬履行的審議程序：公司2022年12月26日召開2022年度第七次臨時股東大會，審議通過了《關于2023年度繼續(xù)開展衍生品投資業(yè)務的議案》，公司2023年度衍生品投資業(yè)務的保證金投資金額在任何時點不超過20億元，合約金額在任何時點不超過170億元，上述額度可循環(huán)使用。根據(jù)深交所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號一一交易與關聯(lián)交易（2023年修訂）》，公司擬對前述審議的額度進行拆分為套期保值和投資兩部分重新審議。

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議審議通過了《關于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務的議案》尚需提交股東大會審議。

3.風險提示：開展期貨和衍生品投資業(yè)務存在市場風險、流動性風險、信用風險等風險，敬請投資者注意投資風險。

一、投資情況概述

（一）投資目的和必要性

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司（以下簡稱：公司）主營業(yè)務涵蓋生物農(nóng)業(yè)、油脂、貿(mào)易三大領域，大宗商品貿(mào)易是公司的重要業(yè)務之一。中國經(jīng)濟實施供給側改革以來，大宗商品的供應與需求格局發(fā)生較大的變化，貿(mào)易商依靠上下游供應鏈信息不對稱、時間及空間差異、供應商資源和客戶渠道來賺取購銷價差的粗放經(jīng)營時代已經(jīng)終結。目前，各種大宗商品期貨和衍生品紛紛在期貨交易平臺、遠期現(xiàn)貨電子交易平臺出現(xiàn)，期貨作為現(xiàn)貨價格發(fā)現(xiàn)工具的功能得到了充分的發(fā)揮。

公司的期貨和衍生品投資業(yè)務是以公司的貿(mào)易產(chǎn)業(yè)為基礎，圍繞現(xiàn)貨貿(mào)易，通過合理使用期貨和衍生品工具，依靠公司產(chǎn)業(yè)研究、現(xiàn)貨渠道優(yōu)勢以及大宗商品跨區(qū)域和跨期調(diào)配能力，發(fā)現(xiàn)價格差異，在保證資金安全和正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，通過期貨和衍生品投資業(yè)務擴大投資收益，為股東創(chuàng)造更好的投資回報。

（二）交易金額

公司及子公司擬開展期貨和衍生品投資業(yè)務的保證金投資金額在任何時點不超過10億元，合約金額在任何時點不超過85億元，上述額度可循環(huán)使用。

（三）交易方式

1、投資方式

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務的主要方式：商品期貨交易、商品期權交易、遠期外匯交易。

商品期貨合約是期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定時間和地點交割一定數(shù)量實物商品的標準化合約。商品期權是指期權的買方有權在約定的期限內(nèi)，按照事先確定的價格，買入或賣出一定數(shù)量某種特定實物商品或商品期貨的權利。對以上合約的買賣叫做商品期貨交易或商品期權交易。遠期外匯交易是指甲乙雙方簽訂協(xié)議后，在將來某個日期按照事先約定的匯率、幣種、金額、期限辦理兩種可自由兌換貨幣間的兌換。

2、投資品種

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務的主要品種：黑色（螺紋鋼、熱卷板、鐵礦石、不銹鋼、焦炭、焦煤、動力煤、工業(yè)硅、硅鐵、錳硅）、有色金屬（白銀、黃金、鋁、銅、鉛、鋅、鎳、錫、鎂、硅）、能源化工類（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、甲醇、乙二醇、瀝青、精對苯二甲酸、苯乙烯、純苯、原油、燃料油、石腦油、汽油、玻璃、純堿、短纖）、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品（玉米、大豆、棕櫚油、豆油、菜籽油、菜籽粕、豆粕、白糖、水稻、小麥、棉花、鮮雞蛋、蘋果、紙槳、棉紗、紅棗、玉米淀粉、瘦肉豬）、金融期貨（股指期貨、國債期貨、美元指數(shù)、外匯期權、外匯遠期、外匯互換）等。

3、投資市場

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務的主要市場：大連商品交易所、上海期貨交易所、廣州期貨交易所、鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所、上海能源交易所、華西村商品交易中心、紐約商業(yè)交易所、紐約商品交易所、紐約ICE、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所、倫敦洲際交易所、新加坡交易所、香港交易所、東京商品交易所、馬來西亞衍生品交易所等；遠期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

4、境外或場外交易的必要性

公司經(jīng)營產(chǎn)品種類復雜，因場外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢，因此公司擬開展場外衍生品交易。同時公司在香港、新加坡設有子公司，是開展國際貿(mào)易業(yè)務的重要離岸平臺，公司擁有多年豐富的國際貿(mào)易及內(nèi)外套利交易經(jīng)驗，因此計劃在境外開展期貨和衍生品交易。

5、主要條款

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務主要在上述期貨市場中交易，少量為與期貨公司風險管理子公司的商品期權場外交易或銀行等金融機構的外匯衍生品交易。主要條款如下：

5.1 合約期限

期貨交易所期貨、期權合約期限一般為一年，場外期權合約期限可自行約定，一般以一到三個月之內(nèi)的短期為主。

5.2 合約金額

商品期貨、期權每手合約金額在數(shù)萬元到數(shù)十萬元不等。

5.3 交易對手

場內(nèi)交易無特定交易對手，場外交易交易對手為期貨公司風險管理子公司或有資質(zhì)的銀行類金融機構。

5.4 交易杠桿倍數(shù)

根據(jù)交易所保證金比率不同，單個期貨合約杠桿倍數(shù)在2倍-20倍之間。

（四）交易期限

本次期貨和衍生品投資業(yè)務的期限為1年，自2023年1月1日一一2023年12月31日。

（五）資金來源

公司及子公司2023年度期貨和衍生品投資業(yè)務的資金來源為自有資金、自籌資金或銀行授信，不涉及使用募集資金的情形。

二、審議程序

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議，審議通過了《關于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務的議案》。表決情況：同意13票、反對0票、棄權0票，表決結果：通過。

本次議案需提交股東大會審議，不需要經(jīng)過有關部門批準。

本次交易不構成關聯(lián)交易，也不構成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、交易風險分析及風控措施

（一）主要風險分析

1、公司開展期貨和衍生品交易面臨一定風險，包括市場風險、流動性風險、信用風險、操作風險、法律風險等。

1.1 市場風險

期貨和衍生品市場價格波動和公司預期不一致時，可能會產(chǎn)生價格波動風險，造成交易損失。境外業(yè)務交易環(huán)節(jié)需充分評估市場風險，如市場出現(xiàn)系統(tǒng)性風險導致資金不足，公司沒有或來不及及時強行平倉帶來的一定穿倉可能。

公司已建立完善衍生品交易機制，每個業(yè)務單元設有研究員，在交易事前負責市場數(shù)據(jù)的跟蹤分析，提供市場研判、出具研究報告，并在事中由業(yè)務單元風控進行監(jiān)控及止盈止損，運營增長部會在交易事后進行統(tǒng)計和復盤，對市場風險進行識別與分析，并對交易頭寸進行風險值預測、提出相應風控建議。

1.2 流動性風險

期貨和衍生品交易按照相關制度中規(guī)定的權限下達操作指令，如投入金額過大，可能造成資金流動性風險。境外期貨交易者可能由于流動資金的缺乏而無法追加保證金被迫平倉或合約到期時無法履行支付義務（實物交割）所面臨的風險。

公司業(yè)務單元通過分倉（將頭寸放在不同的期貨賬戶下）以及組合投資等方式來應對流動性風險，同時運營增長部每日會對業(yè)務單元的期貨賬戶風險度（保證金占用/賬戶權益）進行監(jiān)控，對超出70%風險度的業(yè)務單元進行風險提示，以確保流動資金充足，降低被強平的可能性。

1.3 信用風險

信用風險是指由于衍生品合約交易過程中，交易對方或交易代理方出現(xiàn)違約所引起的風險。在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，由于大宗商品價格大幅波動，與公司發(fā)生場外期權交易的對手不能或不愿履行合同承諾而導致公司發(fā)生損失的風險。由于交易所交易的期貨、期權幾乎不存在交易對手違約的風險，因此境外期貨交易的信用風險集中于交易代理環(huán)節(jié)，可稱之為代理風險。場外期權交易往往需要與銀行等金融機構進行交易，而對手方的違約風險會直接影響期權的投資回報，因此需要充分評估對手方的信用風險。

公司選擇具有良好資信和業(yè)務實力的期貨經(jīng)紀公司作為交易通道。公司及子公司各業(yè)務單元需要開立期貨賬戶時，由業(yè)務單元填寫申請上報業(yè)務單元總經(jīng)理審批，并報運營增長部備案。如果選取的期貨經(jīng)紀公司注冊資金小于1億元人民幣或需要開通場外期權、遠期現(xiàn)貨電子交易市場的交易權限，還須經(jīng)公司總裁審批通過后方可辦理合同簽訂和開立賬戶事宜。

1.4 操作風險

由于無法控制或不可預測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應風險。

公司配備符合要求的計算機系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)、交易系統(tǒng)及相關設施、設備，確保期貨和衍生品交易工作正常開展。并且交易團隊備有獨立的備用無線網(wǎng)絡以降低系統(tǒng)及網(wǎng)絡故障等帶來的可能損失。

1.5 政策風險

期貨和衍生品市場的法律法規(guī)政策如發(fā)生重大變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風險。

公司運營增長部負責對衍生品相關的宏觀政策及法律法規(guī)進行關注跟蹤，對可能引起較大波動的內(nèi)容做出相應風險提示。

1.6 法律風險

違反法律法規(guī)和監(jiān)管部門的相關規(guī)定的風險。在進行境外期貨交易時，來自國外法律的風險產(chǎn)生的原因主要是由于：合約確認文件不充分，交易對手不具法律授權或超越權限，或合約不符合某些規(guī)定；交易對手因破產(chǎn)不具清償力，對破產(chǎn)方未清償合約不能依法對沖平倉；由于國外法規(guī)不明確或交易不受法律保障，從而使合約無法履行而為交易者帶來損失。在進行境外期貨交易時，來自國內(nèi)法律法規(guī)的風險主要是由于：交易本身不合法；期貨交易文件不完備；期貨相關法律法規(guī)的不完善；法規(guī)的突然變化（如由于外匯管理規(guī)定的變化而致使企業(yè)無法及時追加保證金的風險）；與國際監(jiān)管機構缺乏有效的合作與溝通，致使境外期貨交易糾紛無法調(diào)查取證并加以解決等。

公司及子公司在進行期貨和衍生品交易時嚴格遵守相關法律法規(guī)，以嚴于交易所的認定標準對所有的期貨交易賬戶進行實控關聯(lián)，一旦發(fā)現(xiàn)某一合約的單邊持倉接近交易所的持倉上限規(guī)定，立即要求業(yè)務單元做平倉處理，并通過分品種授權交易的方式來避免自成交。

2、公司在境外開展的金融衍生品業(yè)務主要針對國際業(yè)務所開展，交易地區(qū)均為政治、經(jīng)濟及法律風險較小，且利率、匯率市場發(fā)展較為成熟、結算量較大的地區(qū)。公司的境外交易對手僅限于境外期貨交易所或境外期貨清算機構資信良好的清算會員。公司已充分評估結算便捷性、流動性及匯率波動性等因素。

3、公司在場外開展金融衍生品業(yè)務的交易對手為經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務經(jīng)營資格的金融機構，其業(yè)務結算量較大，產(chǎn)品結構較為成熟和標準化。

（二）內(nèi)部控制及風險管理

1、部門設置與人員配備：公司各事業(yè)部負責人在其事業(yè)部內(nèi)部組織建立期貨和衍生品交易管理委員會。由事業(yè)部負責人、該事業(yè)部下各業(yè)務單元負責人、風控總監(jiān)、財務總監(jiān)等共同組成的期貨和衍生品交易管理委員負責期貨和衍生品具體管理工作。事業(yè)部下各業(yè)務單元在其內(nèi)部組建期貨和衍生品交易業(yè)務的實施小組。公司運營增長部、業(yè)務單元財務管理部、董事會辦公室組成期貨和衍生品交易業(yè)務的風險監(jiān)控小組，按照公司制度要求履行風險監(jiān)控職能。

2、賬戶及資金管理制度：

公司及子公司的期貨和衍生品投資有嚴格的業(yè)務管理流程，主要從交易的賬戶開立、崗位設置、申請審批、操作執(zhí)行、資金劃撥、風險監(jiān)控、會計核算等幾個主流程來進行期貨和衍生品投資的風險管理。

3、交易決策程序

3.1 業(yè)務單元交易員根據(jù)審批通過后的《期貨交易計劃》向業(yè)務單元下單員發(fā)出交易指令，業(yè)務單元下單員按交易指令進行操作。

3.2 業(yè)務單元下單員完成操作后，將交易記錄發(fā)給業(yè)務單元交易員審核。

3.3 業(yè)務單元交易員審核后，如發(fā)現(xiàn)操作錯誤則立即向業(yè)務單元下單員發(fā)出糾正指令，業(yè)務單元下單員按指令操作。

3.4 每個交易日結束后，業(yè)務單元下單員向業(yè)務單元總經(jīng)理報送期貨賬戶交易記錄、結算浮動盈虧、保證金等數(shù)據(jù)。

4、報告制度

每天交易所收盤后，交易部風控專員應核對操作結果，將當天新建頭寸、平倉頭寸、持倉情況、保證金風險度或保證金及可用資金余額、結算浮動盈虧等數(shù)據(jù)于第二個工作日報給交易經(jīng)理及業(yè)務單元總經(jīng)理。

5、期貨衍生品交易風險監(jiān)控

5.1 業(yè)務單元監(jiān)控

5.1.1 業(yè)務單元監(jiān)管人員每日監(jiān)控本業(yè)務單元的持倉頭寸、有效庫存等數(shù)據(jù)，并及時將該數(shù)據(jù)上報至業(yè)務單元負責人及運營增長部監(jiān)管人員，每周監(jiān)控本業(yè)務單元的浮動盈虧等數(shù)據(jù)，并及時將該數(shù)據(jù)上報至業(yè)務單元負責人及運營增長部。

5.1.2 如果期貨交易總頭寸或總權益回撤比例超出期貨和衍生品交易管理委員會對本業(yè)務單元設定的上限，業(yè)務單元總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務單元監(jiān)管人員匯報的的風險預警信息，及時決策。

5.2 運營增長部監(jiān)控

5.2.1 運營增長部統(tǒng)計員每周統(tǒng)計前一周各業(yè)務單元期貨和現(xiàn)貨業(yè)務交易總權益回撤比例，以郵件形式上報運營增長部總經(jīng)理、公司總裁、各事業(yè)部負責人審閱。

5.2.2 如果運營增長部統(tǒng)計員發(fā)現(xiàn)業(yè)務單元的總頭寸或總權益回撤比例超出原設定上限，還應在《總權益變動統(tǒng)計報表》中予以風險預警提示，由事業(yè)部負責人作出決策，通知相關人員采取相應控制措施。

5.3 事業(yè)部負責人監(jiān)控

事業(yè)部負責人根據(jù)《總權益變動統(tǒng)計報表》中提示的風險預警信息，及時決策。必要時可要求業(yè)務單元及時平倉，如業(yè)務單元在收到平倉指令一個交易日內(nèi)未能平倉完畢，則由運營增長部進行強行平倉。

公司及子公司有嚴格的止盈止損機制，對投資業(yè)務最大回撤比例進行設定。各業(yè)務單元的交易員可在權限額度范圍內(nèi)進行期貨和衍生品的建倉、平倉、交割等交易，但是在交易過程中一旦虧損超出設定的回撤比例，則會被要求平倉止損，如果業(yè)務單元不及時平倉，則運營增長部將根據(jù)風險預警信息強制平倉。因此公司的最大損失可控，且金額在公司可承受范圍內(nèi)。

四、交易相關會計處理

公司根據(jù)《企業(yè)會計準則第22號－金融工具確認和計量》、《企業(yè)會計準則第23號－金融資產(chǎn)轉移》和《企業(yè)會計準則第37號－金融工具列報》確認和計量衍生品投資產(chǎn)生的各項損益和公允價值，并予以列示和披露。對相關的期貨和衍生品投資的收益分類認定在了投資收益中。具體核算原則如下：

（一）對于期貨和衍生品投資相關的利得或損失直接計入當期損益。

（二）公允價值分析

公司按會計準則所要求，以公允價值計量衍生品價值。公司假定市場參與者在計量日出售資產(chǎn)或轉移負債的交易，是在當前市場條件下的有序交易。當不存在主要市場的，則假定該交易在相關資產(chǎn)或負債的最有利市場進行。在相關假設中，公司選擇的市場參與者須同時具備：

1、市場參與者相互獨立，不存在關聯(lián)方關系；

2、市場參與者熟悉情況，能夠根據(jù)可取得的信息對相關資產(chǎn)或負債以及交易具備合理的認識；

3、市場參與者應當有能力并自愿進行相關資產(chǎn)或負債的交易。公司對商品期貨和商品期權的公允價值計量所使用的輸入值是第一層次，即：在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。對遠期外匯采用第二層次公允價值計量，即直接（即價格）或間接（即從價格推導出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負債的市場報價之外的可觀察輸入值。當需要采用估值技術確定其公允價值時，公司所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場可比公司模型等；估值技術的輸入值主要包括無風險利率、基準利率、匯率、信用點差、流動性溢價、缺乏流動性折價等。

五、投資對公司的影響

公司貿(mào)易業(yè)務采取期現(xiàn)結合的商業(yè)模式，以產(chǎn)業(yè)為基礎，圍繞現(xiàn)貨貿(mào)易，通過合理使用期貨和衍生品工具，依靠公司產(chǎn)業(yè)研究、現(xiàn)貨渠道優(yōu)勢以及大宗商品跨區(qū)域和跨期調(diào)配能力，發(fā)現(xiàn)價格差異，通過期貨和衍生品交易擴大投資收益。公司及子公司在期貨和衍生品投資方面，已建立了相對比較完整的控制流程和體系，可能的投資損失在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風險總體可控，具有可行性。

六、獨立董事意見

1、公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務的相關審批程序符合法律法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定。

2、公司及子公司已就開展期貨和衍生品投資業(yè)務制定相關的管理制度和規(guī)則，并建立相應的組織機構和業(yè)務流程，內(nèi)控程序健全。

3、公司出具的《關于開展期貨和衍生品投資業(yè)務的可行性分析報告》符合實際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務與日常經(jīng)營需求緊密相關，投資風險總體可控，具有可行性。

4、公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務符合有關規(guī)定，有利于公司擴大經(jīng)營規(guī)模，在依法依規(guī)經(jīng)營的情況下不存在損害公司和中小股東權益的情況。

同意公司及子公司2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務，同意提交股東大會審議。

七、備查文件

1、董事會決議。

2、獨立董事意見。

3、可行性分析報告。

4、相關的內(nèi)控制度。

5、期貨和衍生品合約賬戶和資金賬戶情況。

特此公告。

遠大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

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