本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

【資料圖】

一、召開會議的基本情況

1、股東大會屆次

本次股東大會為公司2022年度股東大會。

2、股東大會的召集人

本次股東大會的召集人為公司董事會，經(jīng)公司第十屆董事會于2023年6月9日召開的2023年度第五次會議審議批準(zhǔn)召開本次股東大會。

3、會議召開的合法、合規(guī)性

公司董事會認(rèn)為本次股東大會的召開符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件、深交所業(yè)務(wù)規(guī)則和公司《章程》等的規(guī)定。

4、會議召開的日期、時間

（1）現(xiàn)場會議召開時間

2023年6月30日14:00。

（2）網(wǎng)絡(luò)投票時間

2023年6月30日。

其中：通過深交所交易系統(tǒng)投票的時間為2023年6月30日9:15一一9:25，9:30一一11:30和13:00一一15:00；通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）投票的時間為2023年6月30日9:15一一15:00。

5、會議的召開方式

本次股東大會采用現(xiàn)場表決與網(wǎng)絡(luò)投票相結(jié)合的方式召開。

6、會議的股權(quán)登記日

2023年6月21日。

7、出席對象

（1）在股權(quán)登記日持有公司股份的普通股股東或其代理人。

于股權(quán)登記日下午收市時在中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司深圳分公司登記在冊的公司全體普通股股東均有權(quán)出席本次股東大會，并可以以書面形式委托代理人出席會議和參加表決，該股東代理人不必是公司股東。

（2）公司董事、監(jiān)事和高級管理人員。

（3）公司聘請的律師。

（4）根據(jù)相關(guān)法規(guī)應(yīng)當(dāng)出席股東大會的其他人員。

8、會議地點(diǎn)

現(xiàn)場會議地點(diǎn)為浙江省寧波市高新區(qū)聚賢街道揚(yáng)帆路515號遠(yuǎn)大中心1904會議室。

二、會議審議事項

1、本次股東大會表決的提案名稱：

2、上述提案已經(jīng)公司第十屆董事會2023年度第二次會議、第十屆董事會2023年度第五次會議、第十屆監(jiān)事會2023年度第一次會議審議通過，詳見公司2023年4月25日、2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《董事會決議公告》、《監(jiān)事會決議公告》、《2022年年度報告全文》、《2022年年度報告摘要》、《2022年度董事會工作報告》、《關(guān)于2022年度不進(jìn)行利潤分配的專項說明》、《續(xù)聘會計師事務(wù)所的公告》、《2022年度監(jiān)事會工作報告》、《公司期貨和衍生品交易管理制度》、《關(guān)于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告》、《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的公告》、《關(guān)于開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報告》、《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的公告》。

3、本次股東大會對中小投資者的表決單獨(dú)計票。

4、除審議事項外，本次股東大會還將聽取獨(dú)立董事《2022年度述職報告》。

三、會議登記等事項

1、登記方式

（1）個人股東請持本人身份證或其他能夠表明其身份的有效證件或證明、股票賬戶卡；委托代理他人出席的應(yīng)持股東授權(quán)委托書、委托人股票賬戶卡、本人有效身份證件進(jìn)行登記。

（2）法人股東應(yīng)由法定代表人或者法定代表人委托的代理人出席會議。法定代表人出席會議的應(yīng)持本人身份證、能證明其具有法定代表人資格的有效證明、股票賬戶卡；委托代理人出席會議的，代理人應(yīng)持法人股東單位的法定代表人依法出具的書面授權(quán)委托書、法人股東股票賬戶卡、本人身份證進(jìn)行登記。

（3）異地股東可采用信函或傳真等方式登記。

2、登記時間

2023年6月29日9:00一一16:00。

3、登記地點(diǎn)

浙江省寧波市高新區(qū)聚賢街道揚(yáng)帆路515號遠(yuǎn)大中心1609室。

4、會議聯(lián)系方式

聯(lián)系人：譚衛(wèi)，電話：0518-85153595，傳真：0518-85150105。

5、出席現(xiàn)場會議的股東或代理人的交通及食宿費(fèi)用自理。

四、參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

在本次股東大會上，股東可以通過深交所交易系統(tǒng)和互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)（http://wltp.cninfo.com.cn）參加投票（參加網(wǎng)絡(luò)投票時涉及具體操作需要說明的內(nèi)容和格式詳見附件1）。

五、備查文件

董事會決議。

特此通知。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

附件1：

參加網(wǎng)絡(luò)投票的具體操作流程

一、網(wǎng)絡(luò)投票的程序

1、投票代碼與投票簡稱：投票代碼為“360626”，投票簡稱為“遠(yuǎn)大投票”。

2、填報表決意見。

對于非累積投票提案，填報表決意見：同意、反對、棄權(quán)。

3、股東對總議案進(jìn)行投票，視為對除累積投票提案外的其他所有提案表達(dá)相同意見。

股東對總議案與具體提案重復(fù)投票時，以第一次有效投票為準(zhǔn)。如股東先對具體提案投票表決，再對總議案投票表決，則以已投票表決的具體提案的表決意見為準(zhǔn)，其他未表決的提案以總議案的表決意見為準(zhǔn)；如先對總議案投票表決，再對具體提案投票表決，則以總議案的表決意見為準(zhǔn)。

二、通過深交所交易系統(tǒng)投票的程序

1、投票時間：2023年6月30日的交易時間，即9:15一9:25,9:30一11:30 和13:00一15:00。

2、股東可以登錄證券公司交易客戶端通過交易系統(tǒng)投票。

三、通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)投票的程序

1、互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)開始投票的時間為2023年6月30日（現(xiàn)場股東大會召開當(dāng)日）9：15，結(jié)束時間為2023年6月30日（現(xiàn)場股東大會結(jié)束當(dāng)日）15：00。

2、股東通過互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)投票，需按照《深圳證券交易所投資者網(wǎng)絡(luò)服務(wù)身份認(rèn)證業(yè)務(wù)指引（2016年修訂）》的規(guī)定辦理身份認(rèn)證，取得“深交所數(shù)字證書”或“深交所投資者服務(wù)密碼”。具體的身份認(rèn)證流程可登錄互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)http://wltp.cninfo.com.cn規(guī)則指引欄目查閱。

3、股東根據(jù)獲取的服務(wù)密碼或數(shù)字證書，可登錄http://wltp.cninfo.com.cn在規(guī)定時間內(nèi)通過深交所互聯(lián)網(wǎng)投票系統(tǒng)進(jìn)行投票。

附件2：

授權(quán)委托書

茲授權(quán)委托 先生\女士代表本人\本公司出席遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司2022年度股東大會，并代為行使表決權(quán)。

委托人對于遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司2023年6月30日召開的2022年度股東大會的提案的明確投票意見指示如下：

注：委托人如無明確投票指示，應(yīng)當(dāng)注明是否授權(quán)由受托人按自己的意見投票。

委托人姓名\名稱： 持有公司股份的性質(zhì)和數(shù)量：

受托人姓名、身份證號碼： 授權(quán)委托書有效期限：

委托人（簽字蓋章）： 簽發(fā)日期：

證券代碼：000626 證券簡稱：遠(yuǎn)大控股 公告編號：2023-034

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

董事會決議公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

一、會議召開情況

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司(以下簡稱：公司)第十屆董事會2023年度第五次會議通知于2023年6月8日以電子郵件方式發(fā)出，會議于2023年6月9日以通訊方式召開。本次會議應(yīng)出席的董事人數(shù)為13名，實(shí)際出席的董事人數(shù)為13名，公司監(jiān)事列席了本次會議。本次會議由董事長史迎春先生主持，會議的召開符合有關(guān)法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、規(guī)范性文件和公司章程的規(guī)定。

二、會議審議情況

1、審議通過了《關(guān)于遠(yuǎn)大油脂（東莞）有限公司投資建設(shè)精煉及脫蠟改造項目的議案》。

公司全資子公司遠(yuǎn)大油脂（東莞）有限公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展的需要，投資1,115.5萬元用于“一廠600TPD精煉及脫蠟改造項目”，項目主要包括精煉真空系統(tǒng)改造、脫蠟、污水處理等。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

2、審議通過了《關(guān)于收購遠(yuǎn)大生水資源有限公司少數(shù)股東股權(quán)的議案》。

公司全資子公司遠(yuǎn)大物產(chǎn)集團(tuán)有限公司根據(jù)經(jīng)營發(fā)展需要，以16,556,096.70元收購許斌持有的遠(yuǎn)大生水資源有限公司10%股權(quán)。收購?fù)瓿珊?，遠(yuǎn)大物產(chǎn)集團(tuán)有限公司將持有遠(yuǎn)大生水資源有限公司100%股權(quán)。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

3、審議通過了《關(guān)于公司期貨和衍生品交易管理制度的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的制度全文。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

4、審議通過了《關(guān)于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨(dú)立董事認(rèn)為公司出具的《關(guān)于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險總體可控，具有可行性。

5、審議通過了《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的公告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見表示同意。

本議案需提交股東大會審議。

6、審議通過了《關(guān)于開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報告的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨(dú)立董事認(rèn)為公司出具的《關(guān)于開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險總體可控，具有可行性。

7、審議通過了《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的公告》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

審議本議案時公司獨(dú)立董事發(fā)表獨(dú)立意見表示同意。

本議案需提交股東大會審議。

8、審議通過了《關(guān)于召開2022年度股東大會的議案》。

詳見公司2023年6月10日披露于《中國證券報》、《證券時報》和巨潮資訊網(wǎng)（http://www.cninfo.com.cn）的《關(guān)于召開2022年度股東大會的通知》。

本議案獲得的同意票數(shù)為13票、獲得的反對票數(shù)為0票、獲得的棄權(quán)票數(shù)為0票，議案獲得通過。

三、備查文件

董事會決議。

獨(dú)立董事意見。

特此公告。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

證券代碼：000626 證券簡稱：遠(yuǎn)大控股 公告編號：2023-035

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

關(guān)于2023年度

開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.交易目的：利用商品期貨、遠(yuǎn)期結(jié)售匯等作為套期工具，在商品期貨市場及外匯市場等開展套期保值業(yè)務(wù)。

交易品種：黑色、有色金屬、能源化工類、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品、金融期貨等。

交易工具：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

交易場所：開展期貨和衍生品套期保值的主要市場為國內(nèi)外各大商品期貨交易所，遠(yuǎn)期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

交易金額：開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時點(diǎn)不超過10億元，合約金額在任何時點(diǎn)不超過85億元。

2.已履行及擬履行的審議程序：公司2022年12月26日召開2022年度第七次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于2023年度繼續(xù)開展衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》，公司2023年度衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時點(diǎn)不超過20億元，合約金額在任何時點(diǎn)不超過170億元，上述額度可循環(huán)使用。根據(jù)深交所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號一一交易與關(guān)聯(lián)交易（2023年修訂）》，公司擬對前述審議的額度進(jìn)行拆分為套期保值和投資兩部分重新審議。

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議審議通過了《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的議案》，尚需提交股東大會審議。

3.風(fēng)險提示：開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)存在市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險等風(fēng)險，敬請投資者注意投資風(fēng)險。

一、投資情況概述

（一）投資目的和必要性

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司（以下簡稱：公司）主營業(yè)務(wù)涵蓋生物農(nóng)業(yè)、油脂、貿(mào)易三大領(lǐng)域，大宗商品貿(mào)易是公司的重要業(yè)務(wù)之一。中國經(jīng)濟(jì)實(shí)施供給側(cè)改革以來，大宗商品的供應(yīng)與需求格局發(fā)生較大的變化，市場波動劇烈，貿(mào)易商依靠上下游供應(yīng)鏈信息不對稱、時間及空間差異、供應(yīng)商資源和客戶渠道來賺取購銷價差的粗放經(jīng)營時代已經(jīng)終結(jié)。同時，在人民幣匯率雙向波動及利率市場化的金融市場環(huán)境下，外匯市場風(fēng)險顯著增加。目前，各種大宗商品期貨和衍生品紛紛在期貨交易平臺、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易平臺出現(xiàn)，期貨作為現(xiàn)貨價格發(fā)現(xiàn)工具的功能得到了充分的發(fā)揮，外匯衍生品交易作為鎖定成本、降低外匯風(fēng)險的有效工具與公司業(yè)務(wù)緊密相關(guān)。

公司及子公司主要經(jīng)營塑料、液體化工、天然橡膠、黑色、有色金屬、農(nóng)產(chǎn)品等大宗商品，該類商品受市場供求、地緣政治、氣候季節(jié)、利匯率變動等多種因素作用，價格波動頻繁。貿(mào)易商作為上下游出貨和進(jìn)貨的渠道，在供應(yīng)鏈上的角色經(jīng)常發(fā)生變化，在價格波動過程中會面臨船期變化、上下游供需平衡等影響，不可避免的存在現(xiàn)貨購銷敞口風(fēng)險。因此，公司及子公司有必要通過研判相關(guān)大宗商品的市場行情，利用期貨、期權(quán)等套期保值工具，管理現(xiàn)貨購銷裸露頭寸。同時，公司及子公司經(jīng)營的部分商品涉及進(jìn)出口業(yè)務(wù)，外匯市場受國際政治、經(jīng)濟(jì)等不確定因素影響波動頻繁，為防范匯率大幅波動對經(jīng)營業(yè)績帶來的不良影響，公司及子公司有必要基于外匯資產(chǎn)、負(fù)債及外匯收支業(yè)務(wù)情況，運(yùn)用金融衍生工具的套期保值功能做好利匯率管理、增強(qiáng)財務(wù)和經(jīng)營穩(wěn)健性。因此，為更好地進(jìn)行大宗商品供應(yīng)鏈管理及外匯風(fēng)險管理，公司及子公司擬利用商品期貨、遠(yuǎn)期結(jié)售匯等作為套期工具，在商品期貨市場及外匯市場等開展套期保值業(yè)務(wù)。

公司從事套期保值業(yè)務(wù)，是指為管理外匯風(fēng)險、價格風(fēng)險、利率風(fēng)險、信用風(fēng)險等特定風(fēng)險而達(dá)成與上述風(fēng)險基本吻合的期貨和衍生品交易的活動。公司從事套期保值業(yè)務(wù)的期貨和衍生品品種僅限于與公司生產(chǎn)經(jīng)營相關(guān)的產(chǎn)品、原材料和外匯等，且原則上控制期貨和衍生品在種類、規(guī)模及期限上與需管理的風(fēng)險敞口相匹配。用于套期保值的期貨和衍生品與需管理的相關(guān)風(fēng)險敞口存在相互風(fēng)險對沖的經(jīng)濟(jì)關(guān)系，使得相關(guān)期貨和衍生品與相關(guān)風(fēng)險敞口的價值因面臨相同的風(fēng)險因素而發(fā)生方向相反的變動，以達(dá)成成本鎖定、降低風(fēng)險的套保目的。

（二）交易金額

公司及子公司擬開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時點(diǎn)不超過10億元，合約金額在任何時點(diǎn)不超過85億元，上述額度可循環(huán)使用。

（三）交易方式

1、投資方式

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的主要方式：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

商品期貨合約是期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定時間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量實(shí)物商品的標(biāo)準(zhǔn)化合約。商品期權(quán)是指期權(quán)的買方有權(quán)在約定的期限內(nèi)，按照事先確定的價格，買入或賣出一定數(shù)量某種特定實(shí)物商品或商品期貨的權(quán)利。對以上合約的買賣叫做商品期貨交易或商品期權(quán)交易。遠(yuǎn)期外匯交易是指甲乙雙方簽訂協(xié)議后，在將來某個日期按照事先約定的匯率、幣種、金額、期限辦理兩種可自由兌換貨幣間的兌換。

2、投資品種

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的主要品種：黑色（螺紋鋼、熱卷板、鐵礦石、不銹鋼、焦炭、焦煤、動力煤、工業(yè)硅、硅鐵、錳硅）、有色金屬（白銀、黃金、鋁、銅、鉛、鋅、鎳、錫、鎂、硅）、能源化工類（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、甲醇、乙二醇、瀝青、精對苯二甲酸、苯乙烯、純苯、原油、燃料油、石腦油、汽油、玻璃、純堿、短纖）、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品（玉米、大豆、棕櫚油、豆油、菜籽油、菜籽粕、豆粕、白糖、水稻、小麥、棉花、鮮雞蛋、蘋果、紙槳、棉紗、紅棗、玉米淀粉、瘦肉豬）、金融期貨（股指期貨、國債期貨、美元指數(shù)、外匯期權(quán)、外匯遠(yuǎn)期、外匯互換）等。

3、投資市場

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的主要市場：大連商品交易所、上海期貨交易所、廣州期貨交易所、鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所、上海能源交易所、華西村商品交易中心、紐約商業(yè)交易所、紐約商品交易所、紐約ICE、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所、倫敦洲際交易所、新加坡交易所、香港交易所、東京商品交易所、馬來西亞衍生品交易所等；遠(yuǎn)期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

4、境外或場外交易的必要性

公司經(jīng)營產(chǎn)品種類復(fù)雜，因場外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢，因此公司擬開展場外衍生品交易。同時公司在香港、新加坡設(shè)有子公司，是開展國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的重要離岸平臺，在境外開展貿(mào)易采銷業(yè)務(wù)過程中為了規(guī)避價格風(fēng)險，需在境外交易所開展期貨和衍生品交易。

5、主要條款

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)主要在上述期貨市場中交易，少量為與期貨公司風(fēng)險管理子公司的商品期權(quán)場外交易或銀行等金融機(jī)構(gòu)的外匯衍生品交易。主要條款如下：

5.1 合約期限

期貨交易所期貨、期權(quán)合約期限一般為一年，場外期權(quán)合約期限可自行約定，一般以一到三個月之內(nèi)的短期為主。

5.2 合約金額

商品期貨、期權(quán)每手合約金額在數(shù)萬元到數(shù)十萬元不等。

5.3 交易對手

場內(nèi)交易無特定交易對手，場外交易交易對手為期貨公司風(fēng)險管理子公司或有資質(zhì)的銀行類金融機(jī)構(gòu)。

5.4 交易杠桿倍數(shù)

根據(jù)交易所保證金比率不同，單個期貨合約杠桿倍數(shù)在2倍-20倍之間。

（四）交易期限

本次期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的期限為1年，自2023年1月1日一一2023年12月31日。

（五）資金來源

公司及子公司2023年度期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的資金來源為自有資金、自籌資金或銀行授信，不涉及使用募集資金的情形。

二、審議程序

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議，審議通過了《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的議案》。表決情況：同意13票、反對0票、棄權(quán)0票，表決結(jié)果：通過。

本議案需提交股東大會審議，不需要經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)。

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、交易風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

（一）主要風(fēng)險分析

1、公司開展期貨和衍生品交易面臨一定風(fēng)險，包括市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。

1.1 市場風(fēng)險

期貨和衍生品行情變動較大時，可能產(chǎn)生價格波動風(fēng)險，造成交易損失。

1.2 流動性風(fēng)險

期貨和衍生品交易按照相關(guān)制度中規(guī)定的權(quán)限下達(dá)操作指令，如投入金額過大，可能造成資金流動性風(fēng)險，甚至因?yàn)閬聿患把a(bǔ)充保證金而被強(qiáng)行平倉帶來實(shí)際損失。

1.3 信用風(fēng)險

在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，由于大宗商品價格周期大幅波動，客戶主動違約而造成公司及子公司期貨和衍生品交易上的損失。

1.4 操作風(fēng)險

由于無法控制或不可預(yù)測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險。

1.5 政策風(fēng)險

期貨和衍生品市場的法律法規(guī)政策如發(fā)生重大變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風(fēng)險。

1.6 法律風(fēng)險

違反法律法規(guī)和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定的風(fēng)險。

2、公司在境外開展的金融衍生品業(yè)務(wù)主要針對國際業(yè)務(wù)所開展，交易地區(qū)均為政治、經(jīng)濟(jì)及法律風(fēng)險較小，且利率、匯率市場發(fā)展較為成熟、結(jié)算量較大的地區(qū)。公司的境外交易對手僅限于境外期貨交易所或境外期貨清算機(jī)構(gòu)資信良好的清算會員。公司已充分評估結(jié)算便捷性、流動性及匯率波動性等因素。

3、公司在場外開展金融衍生品業(yè)務(wù)的交易對手為經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)結(jié)算量較大，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為成熟和標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）風(fēng)險控制措施

1、選擇具有良好資信和業(yè)務(wù)實(shí)力的期貨經(jīng)紀(jì)公司作為交易通道。

公司及子公司各業(yè)務(wù)單元需要開立期貨賬戶時，由業(yè)務(wù)單元填寫申請上報業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理審批，并報運(yùn)營增長部備案。如果選取的期貨經(jīng)紀(jì)公司注冊資金小于1億元人民幣或需要開通場外期權(quán)、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易市場的交易權(quán)限，還須經(jīng)公司總裁審批通過后方可辦理合同簽訂和開立賬戶事宜。

2、建立期貨和衍生品業(yè)務(wù)管理流程。

公司及子公司的期貨和衍生品套期保值有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)管理流程，主要從交易的賬戶開立、崗位設(shè)置、申請審批、操作執(zhí)行、資金劃撥、風(fēng)險監(jiān)控、會計核算等幾個主流程來進(jìn)行期貨和衍生品套期保值的風(fēng)險管理。

3、建立套期保值業(yè)務(wù)相適應(yīng)的止盈止損機(jī)制。

公司及子公司有嚴(yán)格的止盈止損機(jī)制，對套期保值的期現(xiàn)單邊貨值上限及期現(xiàn)合計的最大回撤比例進(jìn)行設(shè)定。各業(yè)務(wù)單元的交易員可在權(quán)限額度范圍內(nèi)進(jìn)行期貨和衍生品的建倉、平倉、交割等交易，但是在交易過程中一旦虧損超出權(quán)限額度的一定比例，則會被要求平倉，如果業(yè)務(wù)單元不及時平倉，則運(yùn)營增長部將根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信息強(qiáng)制平倉。

公司及子公司在套期保值業(yè)務(wù)中設(shè)有風(fēng)控預(yù)案，將由各業(yè)務(wù)單元風(fēng)控人員負(fù)責(zé)部門內(nèi)各項套保風(fēng)控指標(biāo)的監(jiān)控；及時跟蹤期貨和衍生品與已識別風(fēng)險敞口對沖后的凈敞口價值變動，對套期保值效果進(jìn)行評估；根據(jù)部門內(nèi)設(shè)定的相關(guān)風(fēng)控預(yù)案，對交易經(jīng)理的頭寸實(shí)施保值比例的調(diào)整或強(qiáng)行平倉等措施。

4、嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)。

公司及子公司在進(jìn)行期貨和衍生品交易時嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，以嚴(yán)于交易所的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)對所有的期貨交易賬戶進(jìn)行實(shí)控關(guān)聯(lián)，一旦發(fā)現(xiàn)某一合約的單邊持倉接近交易所的持倉上限規(guī)定，立即要求業(yè)務(wù)單元做平倉處理，并通過分品種授權(quán)交易的方式來避免自成交。

四、交易相關(guān)會計處理

公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號－金融工具確認(rèn)和計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第23號－金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號－套期會計》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號－金融工具列報》確認(rèn)和計量衍生品投資產(chǎn)生的各項損益和公允價值，并予以列示和披露。由于在實(shí)際經(jīng)營過程中，公司大部分期貨品種、數(shù)據(jù)與現(xiàn)貨的各項匹配度并不高度嚴(yán)格符合《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號－套期會計》的核算要求，因此，對不具備運(yùn)用套期保值會計條件的期貨套期、套利收益分類認(rèn)定在了投資收益中，暫不采取套期會計進(jìn)行會計處理。具體核算原則如下：

公司的套期包括公允價值套期和現(xiàn)金流量套期。

（一）套期會計

公司在套期開始時，以書面形式對套期關(guān)系進(jìn)行指定，包括記錄：套期工具與被套期項目之間的關(guān)系，以及風(fēng)險管理目標(biāo)以及套期策略；被套期項目性質(zhì)及其數(shù)量；套期工具性質(zhì)及其數(shù)量；被套期風(fēng)險性質(zhì)及其認(rèn)定；套期類型（公允價值套期或現(xiàn)金流量套期）；對套期有效性的評估，包括被套期項目與套期工具的經(jīng)濟(jì)關(guān)系、套期比率、套期無效性來源的分析；開始指定套期關(guān)系的日期等。此外，公司在資產(chǎn)負(fù)債表日或相關(guān)情況發(fā)生重大變化將影響套期有效性要求時，將對現(xiàn)有的套期關(guān)系進(jìn)行評估，以確定套期關(guān)系是否應(yīng)該終止，或者是否應(yīng)調(diào)整指定的被套期項目或套期工具的數(shù)量，從而維持滿足套期有效性要求的套期比率（即“再平衡”）。

如因風(fēng)險管理目標(biāo)的變化，公司不能再指定既定的套期關(guān)系；或者套期工具被平倉或到期交割；或者被套期項目風(fēng)險敞口消失；或者考慮再平衡后（如適用），套期關(guān)系不再滿足套期會計的應(yīng)用條件的，則套期關(guān)系終止。

1、公允價值套期

對于公允價值套期，在套期關(guān)系存續(xù)期間，公司將套期工具公允價值變動形成的利得或損失計入當(dāng)期損益。如果套期工具是對選擇以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的非交易性權(quán)益工具投資（或其組成部分）進(jìn)行套期的，套期工具產(chǎn)生的利得或損失應(yīng)當(dāng)計入其他綜合收益。

被套期項目為存貨的，在套期關(guān)系存續(xù)期間，公司將被套期項目公允價值變動計入當(dāng)期損益，同時調(diào)整被套期項目的賬面價值。被套期項目為確定承諾的，被套期項目在套期關(guān)系指定后累計公允價值變動將其確認(rèn)為一項資產(chǎn)或負(fù)債，并計入各相關(guān)期間損益。

套期關(guān)系終止時，被套期項目為存貨的，公司在該存貨實(shí)現(xiàn)銷售時，將該被套期項目的賬面價值轉(zhuǎn)出并計入銷售成本；被套期項目為采購商品的確定承諾的，公司在確認(rèn)相關(guān)存貨時，將被套期項目累計公允價值變動形成的資產(chǎn)或負(fù)債轉(zhuǎn)出并計入存貨初始成本；被套期項目為銷售商品的確定承諾的，公司在該銷售實(shí)現(xiàn)時，將被套期項目累計公允價值變動形成的資產(chǎn)或負(fù)債轉(zhuǎn)出并計入銷售收入。

2、現(xiàn)金流量套期

對于現(xiàn)金流量套期，在套期關(guān)系存續(xù)期間，現(xiàn)金流量套期滿足運(yùn)用套期會計方法條件的，套期工具產(chǎn)生的利得或損失中屬于套期有效的部分，作為現(xiàn)金流量套期儲備，計入其他綜合收益。套期工具產(chǎn)生的利得或損失中屬于套期無效的部分（即扣除計入其他綜合收益后的其他利得或損失）計入當(dāng)期損益。

被套期項目為預(yù)期交易，且該預(yù)期交易使企業(yè)隨后確認(rèn)一項非金融資產(chǎn)或非金融負(fù)債的，或者非金融資產(chǎn)或非金融負(fù)債的預(yù)期交易形成一項適用于公允價值套期會計的確定承諾時，將原在其他綜合收益中確認(rèn)的現(xiàn)金流量套期儲備金額轉(zhuǎn)出，計入該資產(chǎn)或負(fù)債的初始確認(rèn)金額。對于不屬于預(yù)期交易的現(xiàn)金流量套期，在被套期的預(yù)期現(xiàn)金流量影響損益的相同期間，將原在其他綜合收益中確認(rèn)的現(xiàn)金流量套期儲備金額轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。如果在其他綜合收益中確認(rèn)的現(xiàn)金流量套期儲備金額是一項損失，且該損失全部或部分預(yù)計在未來會計期間不能彌補(bǔ)的，在預(yù)計不能彌補(bǔ)時，將預(yù)計不能彌補(bǔ)的部分從其他綜合收益中轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。

3、對境外經(jīng)營凈投資的套期，包括對作為凈投資的一部分進(jìn)行會計處理的貨幣性項目的套期，應(yīng)當(dāng)按照類似于現(xiàn)金流量套期會計的規(guī)定處理：套期工具形成的利得或損失中屬于套期有效的部分，應(yīng)當(dāng)計入其他綜合收益。全部或部分處置境外經(jīng)營時，上述計入其他綜合收益的套期工具利得或損失應(yīng)當(dāng)相應(yīng)轉(zhuǎn)出，計入當(dāng)期損益。

套期工具形成的利得或損失中屬于套期無效的部分，應(yīng)當(dāng)計入當(dāng)期損益。

（二）對于不滿足《企業(yè)會計準(zhǔn)則第24號－套期會計》規(guī)定的套期會計應(yīng)用條件的套期工具利得或損失直接計入當(dāng)期損益。

（三）公允價值分析

公司按會計準(zhǔn)則所要求，以公允價值計量衍生品價值。公司假定市場參與者在計量日出售資產(chǎn)或轉(zhuǎn)移負(fù)債的交易，是在當(dāng)前市場條件下的有序交易。當(dāng)不存在主要市場的，則假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場進(jìn)行。在相關(guān)假設(shè)中，公司選擇的市場參與者須同時具備：

1、市場參與者相互獨(dú)立，不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

2、市場參與者熟悉情況，能夠根據(jù)可取得的信息對相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債以及交易具備合理的認(rèn)識；

3、市場參與者應(yīng)當(dāng)有能力并自愿進(jìn)行相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易。公司對商品期貨和商品期權(quán)的公允價值計量所使用的輸入值是第一層次，即：在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。對遠(yuǎn)期外匯采用第二層次公允價值計量，即直接（即價格）或間接（即從價格推導(dǎo)出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場報價之外的可觀察輸入值。當(dāng)需要采用估值技術(shù)確定其公允價值時，公司所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場可比公司模型等；估值技術(shù)的輸入值主要包括無風(fēng)險利率、基準(zhǔn)利率、匯率、信用點(diǎn)差、流動性溢價、缺乏流動性折價等。

五、投資對公司的影響

公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)，有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，降低經(jīng)營風(fēng)險，并通過合理使用外匯工具進(jìn)一步提高公司應(yīng)對外匯波動風(fēng)險的能力。公司及子公司在期貨和衍生品套期保值方面，已建立了相對比較完整的控制流程和體系，可能的投資損失在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風(fēng)險總體可控，具有可行性。

六、獨(dú)立董事意見

1、公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合法律法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定。

2、公司及子公司已就開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)制定相關(guān)的管理制度和規(guī)則，并建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，內(nèi)控程序健全。

3、公司出具的《關(guān)于開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)的可行性分析報告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險總體可控，具有可行性。

4、公司及子公司開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)符合有關(guān)規(guī)定，有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，在依法依規(guī)經(jīng)營的情況下不存在損害公司和中小股東權(quán)益的情況。

同意公司及子公司2023年度開展期貨和衍生品套期保值業(yè)務(wù)，同意提交股東大會審議。

七、備查文件

1、董事會決議。

2、獨(dú)立董事意見。

3、可行性分析報告。

4、相關(guān)的內(nèi)控制度。

5、期貨和衍生品合約賬戶和資金賬戶情況。

特此公告。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

證券代碼：000626 證券簡稱：遠(yuǎn)大控股 公告編號：2023-036

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司

關(guān)于2023年度

開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的公告

本公司及董事會全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

重要內(nèi)容提示：

1.交易目的：在保證資金安全和正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，通過期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)擴(kuò)大投資收益，為股東創(chuàng)造更好的投資回報。

交易品種：黑色、有色金屬、能源化工類、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品、金融期貨等。

交易工具：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

交易場所：開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要市場為國內(nèi)外各大商品期貨交易所，遠(yuǎn)期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

交易金額：開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時點(diǎn)不超過10億元，合約金額在任何時點(diǎn)不超過85億元。

2.已履行及擬履行的審議程序：公司2022年12月26日召開2022年度第七次臨時股東大會，審議通過了《關(guān)于2023年度繼續(xù)開展衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》，公司2023年度衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時點(diǎn)不超過20億元，合約金額在任何時點(diǎn)不超過170億元，上述額度可循環(huán)使用。根據(jù)深交所《深圳證券交易所上市公司自律監(jiān)管指引第7號一一交易與關(guān)聯(lián)交易（2023年修訂）》，公司擬對前述審議的額度進(jìn)行拆分為套期保值和投資兩部分重新審議。

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議審議通過了《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》尚需提交股東大會審議。

3.風(fēng)險提示：開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)存在市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險等風(fēng)險，敬請投資者注意投資風(fēng)險。

一、投資情況概述

（一）投資目的和必要性

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司（以下簡稱：公司）主營業(yè)務(wù)涵蓋生物農(nóng)業(yè)、油脂、貿(mào)易三大領(lǐng)域，大宗商品貿(mào)易是公司的重要業(yè)務(wù)之一。中國經(jīng)濟(jì)實(shí)施供給側(cè)改革以來，大宗商品的供應(yīng)與需求格局發(fā)生較大的變化，貿(mào)易商依靠上下游供應(yīng)鏈信息不對稱、時間及空間差異、供應(yīng)商資源和客戶渠道來賺取購銷價差的粗放經(jīng)營時代已經(jīng)終結(jié)。目前，各種大宗商品期貨和衍生品紛紛在期貨交易平臺、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易平臺出現(xiàn)，期貨作為現(xiàn)貨價格發(fā)現(xiàn)工具的功能得到了充分的發(fā)揮。

公司的期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)是以公司的貿(mào)易產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，圍繞現(xiàn)貨貿(mào)易，通過合理使用期貨和衍生品工具，依靠公司產(chǎn)業(yè)研究、現(xiàn)貨渠道優(yōu)勢以及大宗商品跨區(qū)域和跨期調(diào)配能力，發(fā)現(xiàn)價格差異，在保證資金安全和正常生產(chǎn)經(jīng)營的前提下，通過期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)擴(kuò)大投資收益，為股東創(chuàng)造更好的投資回報。

（二）交易金額

公司及子公司擬開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的保證金投資金額在任何時點(diǎn)不超過10億元，合約金額在任何時點(diǎn)不超過85億元，上述額度可循環(huán)使用。

（三）交易方式

1、投資方式

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要方式：商品期貨交易、商品期權(quán)交易、遠(yuǎn)期外匯交易。

商品期貨合約是期貨交易所統(tǒng)一制定的、規(guī)定在將來某一特定時間和地點(diǎn)交割一定數(shù)量實(shí)物商品的標(biāo)準(zhǔn)化合約。商品期權(quán)是指期權(quán)的買方有權(quán)在約定的期限內(nèi)，按照事先確定的價格，買入或賣出一定數(shù)量某種特定實(shí)物商品或商品期貨的權(quán)利。對以上合約的買賣叫做商品期貨交易或商品期權(quán)交易。遠(yuǎn)期外匯交易是指甲乙雙方簽訂協(xié)議后，在將來某個日期按照事先約定的匯率、幣種、金額、期限辦理兩種可自由兌換貨幣間的兌換。

2、投資品種

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要品種：黑色（螺紋鋼、熱卷板、鐵礦石、不銹鋼、焦炭、焦煤、動力煤、工業(yè)硅、硅鐵、錳硅）、有色金屬（白銀、黃金、鋁、銅、鉛、鋅、鎳、錫、鎂、硅）、能源化工類（聚乙烯、聚丙烯、聚氯乙烯、甲醇、乙二醇、瀝青、精對苯二甲酸、苯乙烯、純苯、原油、燃料油、石腦油、汽油、玻璃、純堿、短纖）、天然橡膠、合成橡膠、農(nóng)產(chǎn)品（玉米、大豆、棕櫚油、豆油、菜籽油、菜籽粕、豆粕、白糖、水稻、小麥、棉花、鮮雞蛋、蘋果、紙槳、棉紗、紅棗、玉米淀粉、瘦肉豬）、金融期貨（股指期貨、國債期貨、美元指數(shù)、外匯期權(quán)、外匯遠(yuǎn)期、外匯互換）等。

3、投資市場

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的主要市場：大連商品交易所、上海期貨交易所、廣州期貨交易所、鄭州商品交易所、中國金融期貨交易所、上海能源交易所、華西村商品交易中心、紐約商業(yè)交易所、紐約商品交易所、紐約ICE、芝加哥商品交易所、倫敦金屬交易所、倫敦洲際交易所、新加坡交易所、香港交易所、東京商品交易所、馬來西亞衍生品交易所等；遠(yuǎn)期外匯交易主要通過資信良好的銀行完成。

4、境外或場外交易的必要性

公司經(jīng)營產(chǎn)品種類復(fù)雜，因場外交易具有定制化、靈活性、多樣性等優(yōu)勢，因此公司擬開展場外衍生品交易。同時公司在香港、新加坡設(shè)有子公司，是開展國際貿(mào)易業(yè)務(wù)的重要離岸平臺，公司擁有多年豐富的國際貿(mào)易及內(nèi)外套利交易經(jīng)驗(yàn)，因此計劃在境外開展期貨和衍生品交易。

5、主要條款

公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)主要在上述期貨市場中交易，少量為與期貨公司風(fēng)險管理子公司的商品期權(quán)場外交易或銀行等金融機(jī)構(gòu)的外匯衍生品交易。主要條款如下：

5.1 合約期限

期貨交易所期貨、期權(quán)合約期限一般為一年，場外期權(quán)合約期限可自行約定，一般以一到三個月之內(nèi)的短期為主。

5.2 合約金額

商品期貨、期權(quán)每手合約金額在數(shù)萬元到數(shù)十萬元不等。

5.3 交易對手

場內(nèi)交易無特定交易對手，場外交易交易對手為期貨公司風(fēng)險管理子公司或有資質(zhì)的銀行類金融機(jī)構(gòu)。

5.4 交易杠桿倍數(shù)

根據(jù)交易所保證金比率不同，單個期貨合約杠桿倍數(shù)在2倍-20倍之間。

（四）交易期限

本次期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的期限為1年，自2023年1月1日一一2023年12月31日。

（五）資金來源

公司及子公司2023年度期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的資金來源為自有資金、自籌資金或銀行授信，不涉及使用募集資金的情形。

二、審議程序

公司第十屆董事會于2023年6月9日召開2023年度第五次會議，審議通過了《關(guān)于2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的議案》。表決情況：同意13票、反對0票、棄權(quán)0票，表決結(jié)果：通過。

本次議案需提交股東大會審議，不需要經(jīng)過有關(guān)部門批準(zhǔn)。

本次交易不構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，也不構(gòu)成《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組。

三、交易風(fēng)險分析及風(fēng)控措施

（一）主要風(fēng)險分析

1、公司開展期貨和衍生品交易面臨一定風(fēng)險，包括市場風(fēng)險、流動性風(fēng)險、信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、法律風(fēng)險等。

1.1 市場風(fēng)險

期貨和衍生品市場價格波動和公司預(yù)期不一致時，可能會產(chǎn)生價格波動風(fēng)險，造成交易損失。境外業(yè)務(wù)交易環(huán)節(jié)需充分評估市場風(fēng)險，如市場出現(xiàn)系統(tǒng)性風(fēng)險導(dǎo)致資金不足，公司沒有或來不及及時強(qiáng)行平倉帶來的一定穿倉可能。

公司已建立完善衍生品交易機(jī)制，每個業(yè)務(wù)單元設(shè)有研究員，在交易事前負(fù)責(zé)市場數(shù)據(jù)的跟蹤分析，提供市場研判、出具研究報告，并在事中由業(yè)務(wù)單元風(fēng)控進(jìn)行監(jiān)控及止盈止損，運(yùn)營增長部會在交易事后進(jìn)行統(tǒng)計和復(fù)盤，對市場風(fēng)險進(jìn)行識別與分析，并對交易頭寸進(jìn)行風(fēng)險值預(yù)測、提出相應(yīng)風(fēng)控建議。

1.2 流動性風(fēng)險

期貨和衍生品交易按照相關(guān)制度中規(guī)定的權(quán)限下達(dá)操作指令，如投入金額過大，可能造成資金流動性風(fēng)險。境外期貨交易者可能由于流動資金的缺乏而無法追加保證金被迫平倉或合約到期時無法履行支付義務(wù)（實(shí)物交割）所面臨的風(fēng)險。

公司業(yè)務(wù)單元通過分倉（將頭寸放在不同的期貨賬戶下）以及組合投資等方式來應(yīng)對流動性風(fēng)險，同時運(yùn)營增長部每日會對業(yè)務(wù)單元的期貨賬戶風(fēng)險度（保證金占用/賬戶權(quán)益）進(jìn)行監(jiān)控，對超出70%風(fēng)險度的業(yè)務(wù)單元進(jìn)行風(fēng)險提示，以確保流動資金充足，降低被強(qiáng)平的可能性。

1.3 信用風(fēng)險

信用風(fēng)險是指由于衍生品合約交易過程中，交易對方或交易代理方出現(xiàn)違約所引起的風(fēng)險。在產(chǎn)品交付周期內(nèi)，由于大宗商品價格大幅波動，與公司發(fā)生場外期權(quán)交易的對手不能或不愿履行合同承諾而導(dǎo)致公司發(fā)生損失的風(fēng)險。由于交易所交易的期貨、期權(quán)幾乎不存在交易對手違約的風(fēng)險，因此境外期貨交易的信用風(fēng)險集中于交易代理環(huán)節(jié)，可稱之為代理風(fēng)險。場外期權(quán)交易往往需要與銀行等金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行交易，而對手方的違約風(fēng)險會直接影響期權(quán)的投資回報，因此需要充分評估對手方的信用風(fēng)險。

公司選擇具有良好資信和業(yè)務(wù)實(shí)力的期貨經(jīng)紀(jì)公司作為交易通道。公司及子公司各業(yè)務(wù)單元需要開立期貨賬戶時，由業(yè)務(wù)單元填寫申請上報業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理審批，并報運(yùn)營增長部備案。如果選取的期貨經(jīng)紀(jì)公司注冊資金小于1億元人民幣或需要開通場外期權(quán)、遠(yuǎn)期現(xiàn)貨電子交易市場的交易權(quán)限，還須經(jīng)公司總裁審批通過后方可辦理合同簽訂和開立賬戶事宜。

1.4 操作風(fēng)險

由于無法控制或不可預(yù)測的系統(tǒng)、網(wǎng)絡(luò)、通訊故障等造成交易系統(tǒng)非正常運(yùn)行，使交易指令出現(xiàn)延遲、中斷或數(shù)據(jù)錯誤等問題，從而帶來相應(yīng)風(fēng)險。

公司配備符合要求的計算機(jī)系統(tǒng)、通訊系統(tǒng)、交易系統(tǒng)及相關(guān)設(shè)施、設(shè)備，確保期貨和衍生品交易工作正常開展。并且交易團(tuán)隊備有獨(dú)立的備用無線網(wǎng)絡(luò)以降低系統(tǒng)及網(wǎng)絡(luò)故障等帶來的可能損失。

1.5 政策風(fēng)險

期貨和衍生品市場的法律法規(guī)政策如發(fā)生重大變化，可能引起市場波動或無法交易帶來的風(fēng)險。

公司運(yùn)營增長部負(fù)責(zé)對衍生品相關(guān)的宏觀政策及法律法規(guī)進(jìn)行關(guān)注跟蹤，對可能引起較大波動的內(nèi)容做出相應(yīng)風(fēng)險提示。

1.6 法律風(fēng)險

違反法律法規(guī)和監(jiān)管部門的相關(guān)規(guī)定的風(fēng)險。在進(jìn)行境外期貨交易時，來自國外法律的風(fēng)險產(chǎn)生的原因主要是由于：合約確認(rèn)文件不充分，交易對手不具法律授權(quán)或超越權(quán)限，或合約不符合某些規(guī)定；交易對手因破產(chǎn)不具清償力，對破產(chǎn)方未清償合約不能依法對沖平倉；由于國外法規(guī)不明確或交易不受法律保障，從而使合約無法履行而為交易者帶來損失。在進(jìn)行境外期貨交易時，來自國內(nèi)法律法規(guī)的風(fēng)險主要是由于：交易本身不合法；期貨交易文件不完備；期貨相關(guān)法律法規(guī)的不完善；法規(guī)的突然變化（如由于外匯管理規(guī)定的變化而致使企業(yè)無法及時追加保證金的風(fēng)險）；與國際監(jiān)管機(jī)構(gòu)缺乏有效的合作與溝通，致使境外期貨交易糾紛無法調(diào)查取證并加以解決等。

公司及子公司在進(jìn)行期貨和衍生品交易時嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)，以嚴(yán)于交易所的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)對所有的期貨交易賬戶進(jìn)行實(shí)控關(guān)聯(lián)，一旦發(fā)現(xiàn)某一合約的單邊持倉接近交易所的持倉上限規(guī)定，立即要求業(yè)務(wù)單元做平倉處理，并通過分品種授權(quán)交易的方式來避免自成交。

2、公司在境外開展的金融衍生品業(yè)務(wù)主要針對國際業(yè)務(wù)所開展，交易地區(qū)均為政治、經(jīng)濟(jì)及法律風(fēng)險較小，且利率、匯率市場發(fā)展較為成熟、結(jié)算量較大的地區(qū)。公司的境外交易對手僅限于境外期貨交易所或境外期貨清算機(jī)構(gòu)資信良好的清算會員。公司已充分評估結(jié)算便捷性、流動性及匯率波動性等因素。

3、公司在場外開展金融衍生品業(yè)務(wù)的交易對手為經(jīng)營穩(wěn)健、資信良好、具有金融衍生品交易業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的金融機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)結(jié)算量較大，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)較為成熟和標(biāo)準(zhǔn)化。

（二）內(nèi)部控制及風(fēng)險管理

1、部門設(shè)置與人員配備：公司各事業(yè)部負(fù)責(zé)人在其事業(yè)部內(nèi)部組織建立期貨和衍生品交易管理委員會。由事業(yè)部負(fù)責(zé)人、該事業(yè)部下各業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人、風(fēng)控總監(jiān)、財務(wù)總監(jiān)等共同組成的期貨和衍生品交易管理委員負(fù)責(zé)期貨和衍生品具體管理工作。事業(yè)部下各業(yè)務(wù)單元在其內(nèi)部組建期貨和衍生品交易業(yè)務(wù)的實(shí)施小組。公司運(yùn)營增長部、業(yè)務(wù)單元財務(wù)管理部、董事會辦公室組成期貨和衍生品交易業(yè)務(wù)的風(fēng)險監(jiān)控小組，按照公司制度要求履行風(fēng)險監(jiān)控職能。

2、賬戶及資金管理制度：

公司及子公司的期貨和衍生品投資有嚴(yán)格的業(yè)務(wù)管理流程，主要從交易的賬戶開立、崗位設(shè)置、申請審批、操作執(zhí)行、資金劃撥、風(fēng)險監(jiān)控、會計核算等幾個主流程來進(jìn)行期貨和衍生品投資的風(fēng)險管理。

3、交易決策程序

3.1 業(yè)務(wù)單元交易員根據(jù)審批通過后的《期貨交易計劃》向業(yè)務(wù)單元下單員發(fā)出交易指令，業(yè)務(wù)單元下單員按交易指令進(jìn)行操作。

3.2 業(yè)務(wù)單元下單員完成操作后，將交易記錄發(fā)給業(yè)務(wù)單元交易員審核。

3.3 業(yè)務(wù)單元交易員審核后，如發(fā)現(xiàn)操作錯誤則立即向業(yè)務(wù)單元下單員發(fā)出糾正指令，業(yè)務(wù)單元下單員按指令操作。

3.4 每個交易日結(jié)束后，業(yè)務(wù)單元下單員向業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理報送期貨賬戶交易記錄、結(jié)算浮動盈虧、保證金等數(shù)據(jù)。

4、報告制度

每天交易所收盤后，交易部風(fēng)控專員應(yīng)核對操作結(jié)果，將當(dāng)天新建頭寸、平倉頭寸、持倉情況、保證金風(fēng)險度或保證金及可用資金余額、結(jié)算浮動盈虧等數(shù)據(jù)于第二個工作日報給交易經(jīng)理及業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理。

5、期貨衍生品交易風(fēng)險監(jiān)控

5.1 業(yè)務(wù)單元監(jiān)控

5.1.1 業(yè)務(wù)單元監(jiān)管人員每日監(jiān)控本業(yè)務(wù)單元的持倉頭寸、有效庫存等數(shù)據(jù)，并及時將該數(shù)據(jù)上報至業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人及運(yùn)營增長部監(jiān)管人員，每周監(jiān)控本業(yè)務(wù)單元的浮動盈虧等數(shù)據(jù)，并及時將該數(shù)據(jù)上報至業(yè)務(wù)單元負(fù)責(zé)人及運(yùn)營增長部。

5.1.2 如果期貨交易總頭寸或總權(quán)益回撤比例超出期貨和衍生品交易管理委員會對本業(yè)務(wù)單元設(shè)定的上限，業(yè)務(wù)單元總經(jīng)理根據(jù)業(yè)務(wù)單元監(jiān)管人員匯報的的風(fēng)險預(yù)警信息，及時決策。

5.2 運(yùn)營增長部監(jiān)控

5.2.1 運(yùn)營增長部統(tǒng)計員每周統(tǒng)計前一周各業(yè)務(wù)單元期貨和現(xiàn)貨業(yè)務(wù)交易總權(quán)益回撤比例，以郵件形式上報運(yùn)營增長部總經(jīng)理、公司總裁、各事業(yè)部負(fù)責(zé)人審閱。

5.2.2 如果運(yùn)營增長部統(tǒng)計員發(fā)現(xiàn)業(yè)務(wù)單元的總頭寸或總權(quán)益回撤比例超出原設(shè)定上限，還應(yīng)在《總權(quán)益變動統(tǒng)計報表》中予以風(fēng)險預(yù)警提示，由事業(yè)部負(fù)責(zé)人作出決策，通知相關(guān)人員采取相應(yīng)控制措施。

5.3 事業(yè)部負(fù)責(zé)人監(jiān)控

事業(yè)部負(fù)責(zé)人根據(jù)《總權(quán)益變動統(tǒng)計報表》中提示的風(fēng)險預(yù)警信息，及時決策。必要時可要求業(yè)務(wù)單元及時平倉，如業(yè)務(wù)單元在收到平倉指令一個交易日內(nèi)未能平倉完畢，則由運(yùn)營增長部進(jìn)行強(qiáng)行平倉。

公司及子公司有嚴(yán)格的止盈止損機(jī)制，對投資業(yè)務(wù)最大回撤比例進(jìn)行設(shè)定。各業(yè)務(wù)單元的交易員可在權(quán)限額度范圍內(nèi)進(jìn)行期貨和衍生品的建倉、平倉、交割等交易，但是在交易過程中一旦虧損超出設(shè)定的回撤比例，則會被要求平倉止損，如果業(yè)務(wù)單元不及時平倉，則運(yùn)營增長部將根據(jù)風(fēng)險預(yù)警信息強(qiáng)制平倉。因此公司的最大損失可控，且金額在公司可承受范圍內(nèi)。

四、交易相關(guān)會計處理

公司根據(jù)《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號－金融工具確認(rèn)和計量》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則第23號－金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移》和《企業(yè)會計準(zhǔn)則第37號－金融工具列報》確認(rèn)和計量衍生品投資產(chǎn)生的各項損益和公允價值，并予以列示和披露。對相關(guān)的期貨和衍生品投資的收益分類認(rèn)定在了投資收益中。具體核算原則如下：

（一）對于期貨和衍生品投資相關(guān)的利得或損失直接計入當(dāng)期損益。

（二）公允價值分析

公司按會計準(zhǔn)則所要求，以公允價值計量衍生品價值。公司假定市場參與者在計量日出售資產(chǎn)或轉(zhuǎn)移負(fù)債的交易，是在當(dāng)前市場條件下的有序交易。當(dāng)不存在主要市場的，則假定該交易在相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的最有利市場進(jìn)行。在相關(guān)假設(shè)中，公司選擇的市場參與者須同時具備：

1、市場參與者相互獨(dú)立，不存在關(guān)聯(lián)方關(guān)系；

2、市場參與者熟悉情況，能夠根據(jù)可取得的信息對相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債以及交易具備合理的認(rèn)識；

3、市場參與者應(yīng)當(dāng)有能力并自愿進(jìn)行相關(guān)資產(chǎn)或負(fù)債的交易。公司對商品期貨和商品期權(quán)的公允價值計量所使用的輸入值是第一層次，即：在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負(fù)債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價。對遠(yuǎn)期外匯采用第二層次公允價值計量，即直接（即價格）或間接（即從價格推導(dǎo)出）地使用除第一層次中的資產(chǎn)或負(fù)債的市場報價之外的可觀察輸入值。當(dāng)需要采用估值技術(shù)確定其公允價值時，公司所使用的估值模型主要為現(xiàn)金流量折現(xiàn)模型和市場可比公司模型等；估值技術(shù)的輸入值主要包括無風(fēng)險利率、基準(zhǔn)利率、匯率、信用點(diǎn)差、流動性溢價、缺乏流動性折價等。

五、投資對公司的影響

公司貿(mào)易業(yè)務(wù)采取期現(xiàn)結(jié)合的商業(yè)模式，以產(chǎn)業(yè)為基礎(chǔ)，圍繞現(xiàn)貨貿(mào)易，通過合理使用期貨和衍生品工具，依靠公司產(chǎn)業(yè)研究、現(xiàn)貨渠道優(yōu)勢以及大宗商品跨區(qū)域和跨期調(diào)配能力，發(fā)現(xiàn)價格差異，通過期貨和衍生品交易擴(kuò)大投資收益。公司及子公司在期貨和衍生品投資方面，已建立了相對比較完整的控制流程和體系，可能的投資損失在公司可承受的范圍之內(nèi)，投資風(fēng)險總體可控，具有可行性。

六、獨(dú)立董事意見

1、公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的相關(guān)審批程序符合法律法規(guī)和公司《章程》的規(guī)定。

2、公司及子公司已就開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)制定相關(guān)的管理制度和規(guī)則，并建立相應(yīng)的組織機(jī)構(gòu)和業(yè)務(wù)流程，內(nèi)控程序健全。

3、公司出具的《關(guān)于開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)的可行性分析報告》符合實(shí)際情況，公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)與日常經(jīng)營需求緊密相關(guān)，投資風(fēng)險總體可控，具有可行性。

4、公司及子公司開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)符合有關(guān)規(guī)定，有利于公司擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模，在依法依規(guī)經(jīng)營的情況下不存在損害公司和中小股東權(quán)益的情況。

同意公司及子公司2023年度開展期貨和衍生品投資業(yè)務(wù)，同意提交股東大會審議。

七、備查文件

1、董事會決議。

2、獨(dú)立董事意見。

3、可行性分析報告。

4、相關(guān)的內(nèi)控制度。

5、期貨和衍生品合約賬戶和資金賬戶情況。

特此公告。

遠(yuǎn)大產(chǎn)業(yè)控股股份有限公司董事會

二〇二三年六月十日

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