反洗錢和反恐怖融資工作是維護國家安全和金融安全的重要保障。上海證券報記者獲悉，近期中國證券業(yè)協(xié)會起草并向券商下發(fā)了《券商洗錢和恐怖融資風險自評估示范實踐（征求意見稿）》（下稱“示范實踐”），旨在更好指導證券行業(yè)開展洗錢和恐怖融資風險自評估工作，引導券商優(yōu)化洗錢和恐怖融資風險管理資源配置，提升反洗錢工作有效性。

風險自評估三大路徑

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證券市場交易規(guī)模巨大且流動性高，市場參與者眾多，供求關系變動頻繁，價格決定機制復雜，金融產(chǎn)品和業(yè)務種類繁多。

對此，中證協(xié)表示，券商可根據(jù)實際情況選擇適合自身的機構洗錢風險自評估實施路徑，示范實踐提供如下思路供參考：

一是通過設計機構整體的洗錢風險評估指標，進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計，開展固有風險評估和控制措施有效性評估，綜合評估機構總體面臨的剩余洗錢風險。

二是以機構內(nèi)部業(yè)務洗錢風險評估為基礎，分別評定各業(yè)務條線的固有風險、控制措施有效性，并按照相應權重逐層向上加權，匯總得出對機構的固有風險、控制措施有效性及剩余風險的評級。

三是以機構地域、客戶、渠道、產(chǎn)品業(yè)務為維度，評定不同維度固有風險、控制措施有效性，并按照相應權重逐層向上加權，匯總評估機構固有風險、控制措施有效性、剩余風險評級。該評估法主要結合“趨勢評估”“偏離度評估”和“層次分析”開展機構固有風險、控制措施有效性評估。

基于業(yè)務的逐層分析路徑，示范實踐以定性分析與定量分析相結合的方式來計量洗錢風險，從產(chǎn)品業(yè)務特性、業(yè)務條線、公司、集團層面逐級開展洗錢和恐怖融資風險評估。

健全“風險為本”反洗錢履職模式

為更好指導證券公司開展洗錢風險自評估，中證協(xié)基于A、B證券公司業(yè)務開展情況，發(fā)布示范實踐，為證券公司開展洗錢風險自評估工作提供借鑒和參考。

從A券商洗錢風險自評估實踐來看，其構建了既適用于集團整體也能體現(xiàn)各子公司特性的洗錢與恐怖融資風險評估框架及評估體系，開展從業(yè)務條線至公司乃至集團的洗錢風險評估工作，對9個業(yè)務大類、36個細分業(yè)務/產(chǎn)品，從業(yè)務/產(chǎn)品特性、業(yè)務條線、公司、集團層面逐級開展洗錢和恐怖融資風險評估。

B券商共細化制定了400余項固有風險指標、100余項控制措施指標、200余條評分標準。同時，針對自評估發(fā)現(xiàn)的問題和薄弱環(huán)節(jié)，制定洗錢風險管理措施，包括加強內(nèi)控制度建設、工作流程優(yōu)化、加強內(nèi)部檢查和審計、采取強化控制措施、開展風險提示、提升信息系統(tǒng)功能等持續(xù)提升洗錢風險防控能力和水平。

中證協(xié)表示，券商可參考示范實踐，結合自身實際自行完善評估指標體系，明確評估實施路徑、方法和工作流程，建立與自身業(yè)務情況相適應的評估機制，并以此為契機建立健全“風險為本”的反洗錢履職模式。

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