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作者｜葉子沛

1月30日，華夏幸福發(fā)布了2022年業(yè)績預告。

(資料圖)

華夏幸福在業(yè)績預告中稱，其預計2022年度將實現(xiàn)扭虧為盈，預計實現(xiàn)凈利潤為11億元到16億元；去年同期為虧損390.3億元。

雖然華夏幸福的歸屬凈利潤已經回正，但其歸屬扣非凈利潤預計將依然處于虧損狀態(tài)。

業(yè)績預告中，華夏幸福預計公司2022年度實現(xiàn)歸屬于上市公司股東的扣除非經常性損益的凈利潤為-173億元到-168億元；而去年同期為虧損329.5億元。

雖然華夏幸福的扣非凈利潤虧損幅度有大幅減少，但其整體仍大額虧損。

而華夏幸福之所以能實現(xiàn)凈利潤的扭虧為盈，主要依靠其境內外債務重組帶來的罰息等的豁免。

華夏幸福在業(yè)績預告中表示，本報告期業(yè)績較上年同期實現(xiàn)扭虧為盈，主要系因本報告期公司債務重組取得重大進展，基于債務重組進展而確認的債務重組收益所致，該收益為非經常性損益。

扣除前述債務重組收益等非經常性損益影響后，2022年，華夏幸福的經營業(yè)績仍為虧損。

根據華夏幸福往期公告，截至2022年12月31日，華夏幸?！秱鶆罩亟M計劃》中2192億元金融債務已簽約實現(xiàn)債務重組的金額累計為1388.1億元，相應減免債務利息、豁免罰息金額共計133.75億元。

境外債務方面，1月29日，華夏幸福公告稱，其目前存續(xù)的美元債面值總額為49.6億元，公司目前正在推進境外美元債券協(xié)議安排重組。

此前，1月23日，英國法院已裁決華夏幸福協(xié)議安排重組生效，華夏幸福已于2023年1月24日取得英國法院出具的書面裁決決定。

后續(xù)華夏幸福將根據英國法院批準的美元債券協(xié)議安排重組方案推進執(zhí)行目前存續(xù)的全部美元債券債務重組，預計將于2023年1月31日完成重組交割。

據了解，華夏幸福境外債券重組方案結合《債務重組計劃》以及《補充方案》制定，全部境外債券展期8年，利息2.5%，利隨本清。

除此之外，債權人可以依照自身需要，在享有“兌抵接”債權人30%現(xiàn)金兌付及16.7%信托受益權抵債的基礎上，對剩余53.3%的留債部分按照10%一檔，自主選擇一定比例的留債及“幸福精選”平臺股權以股抵債，從而確定最適合自身情況的清償方案。

初步估算，美元債完成重組后，華夏幸福金融債務重組金額將超過1700億元，完成全部金融債務重組近八成。

不過，華夏幸福并未具體披露美元債重組后對其業(yè)績的具體影響。

從經營端來看，華夏幸福目前尚未發(fā)布2022年四季度的相關營運數據。

2022年前三季度，華夏幸福合計實現(xiàn)合約銷售額103.3億元，較去年同期下滑50.2%；營業(yè)收入則為約220億元，同比下滑22.67%。

股價方面，A股開市首日，華夏幸福股價上漲4.3%，報2.67元/股。

關鍵詞： 華夏幸福 扭虧為盈 非經常性損益